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我国中小企业融资问题分析及对策 冯建丽 中国社会科学院研究生院 X 关注成功！ 加关注后您将方便地在 我的关注中得到本文献的被引频次变化的通知！ 新浪微博 腾讯微博 人人网 开心网 豆瓣网 网易微博 摘????要： 本文通过针对当面中小企业的融资环境的复杂困难, 分析得出来导致中小企业融资困难的自身和外部因素。并针对当前中小企业融资困难的状况, 提出了中小企业自身与银行政府应该共同合作, 建立完善的, 多层次的融资体系。 关键词： 中小企业; 融资问题; 对策; 按照国家统计局发布的《中小企业标准规定》, 中小企业标准为:职工人数2000人以下, 或销售额度30000万以下, 或资产总额40000万元以下的企业称为中小企业。截止2016年底, 我国共有企业超过5000万家。其中中小企业数额约4500万, 占据所有企业数额比例达99%左右, 是我国国民经济中的重要组成部分。目前我国中小企业面临成本高, 融资难, 结构性用工短缺等几个严重问题。本文对中小企业的融资难问题进行了分析, 并给出了相应的建议与对策。 1. 我国中小企业融资困难原因 1.1 自身原因 (1) 中小企业资本金严重不足, 资产负债率很高。中小企业本身存在着投资少, 生产规模小和后备资本不足几个特点。一旦资金链条出现断裂现象, 企业的生产活动将面临严重打击甚至直接破产。大多数中小企业主要是从事大型企业的配套协作生产或服务业务, 因此其资金投入规模一般都比较小。改革开放之前, 我国中小企业多是指一些地方国有企业和城镇集体企业。改革开放之后, 随着市场经济制度的逐步确定和成熟, 其他一些类型的中小企业如雨后春笋一般涌现出来。但是由于我国民营经济仍然处于发展阶段, 大多数中小企业的原始积累十分有限, 因此缺资金是中小企业普遍存在的大难题。 (2) 中小企业的财务制度不健全。 中小企业与大企业相比, 在很多方面的建设都比较欠缺。其中尤为重要的是财务管理制度。由于中信澳企业的财富管理制度不完善, 导致其资金周转效率低, 内部资金调度能力差、外部资金吸引力低等诸多问题。很多中小企业为了短期利益, 更倾向于固定资产投资, 投资比例过多导致企业缺乏对现金流的管理。这些问题导致了财务管理的乏力, 进而加剧了企业融资的困难。 (3) 中小企业信誉存在严重问题。一方面, 中小企业由于固定资产较少, 经营规模弱, 负债能力较差等原因, 导致它的抵押额度不足, 贷款受限制。另一方面, 有相当一部分中小企业管理者文化水平较低, 法律意识淡薄。这就使许多中小企业出现了逃费、悬空银行债务的现象, 或者是虚假的财务报告和账务。这在相当程度上降低了中小企业的信誉和企业形象。 1.2 外部原因 (1) 银行方面存在的问题。首先, 银行出于对资产质量和风险收益的考虑, 加之众多商业银行之间又没有严格的市场定位, 它们在对企业的金融支持上都十分谨慎, 最易受到宏观调控、压缩贷款规模的影响而具有很大的不确定性。这就直接到导致了银行更倾向于向资金雄厚, 信用程度高, 固定资本充足的大企业提供信贷服务。对于这些发展潜力和资金状况处于劣势, 信誉普遍不高的中小企业, 银行普遍不愿提供或者提供数量非常有限的贷款。其次, 银行贷款成本高、程序复杂、审批严格, 这些都是中小企业银行贷款的障碍。加上虽然银行都实施有抵押担保制度, 但是真正落实起来却比较困难, 所以导致很多中小企业贷不到款或者不愿贷款。再次, 由于我国的现代银行信贷系统相比较而言起步晚, 发展程度不够, 金融体系中缺乏与国有大型商业银行搭配合理的区域性与地方性金融机构。因此中小企业很难向其中得到充足的财政支持。 (2) 政府方面存在的问题。一方面, 我国对于中小企业评估制度一直欠完善, 缺乏授信主体之间的共享机制。由于授信主体所花费成本较大, 因此中小企业的融资规模状况直接影响了金融机构的选择性倾向。另一方面, 我国缺乏对于中小企业的法律法规的支持保证。我国对于中小企业的法律法规, 多数以条例和办法的形式, 存在许多重叠与空白。而一些地方政府对于企业逃债等行为监管不严, 这就加剧了金融机构对于中小企业的不信任。 2. 中小企业解决融资难问题的建议与对策 从目前情况来看, 我国中小企业的融资环境比较差、融资渠道比较少, 资金矛盾的问题比较突出。很多中小企业就是因为缺少必需的资金而无法做大做强, 甚至有些破产的中小企业就是因为无法融资导致的。因此, 中小企业想要发展, 必须建立一个完善的, 多层次的融资体系和社会支持。 2.1 企业方面 (1) 中小型企业要建立和完善企业的管理形式与机构。当前我国中小企业中还有相当一部分是家族式企业, 这些企业实行的都是家族式的管理模式, 尚未奖励现代企业法人治理结构。大多数的中小型企业管理者管理形