银行系统论文：农村信用社贷款管理存在的问题及建议.docVIP

银行系统论文：农村信用社贷款管理存在的问题及建议 目前，农村信用社发放的贷款主要以小额贷款为主，笔数多、周期长，管理难度大，同时，由于信用社信贷管理人员相对不足，加之部分信贷管理人员的业务素质差、管理能力低等原因，造成农村信用社对贷款的管理水平不能跟上贷款增长的速度，贷款操作不规范、贷后管理缺位的问题时有发生，信贷风险逐步显现，需要引起高度关注。 一、信用社贷款基础管理方面存在的一些问题 1、贷款资料、合同要素、借据要素不全或不规范。信用社发放贷款有的无借款人的身份证复印件、无借款企业（人）的营业执照和税务登记证复印件，有的无抵押评估单位资质证书复印件、无抵押房地产他项权证复印件等，有的虽然提供了证书复印件，但期限超期。合同、借据要素中贷款期限、贷款利率、借款用途填写不全或填写错误，合同上无经办人、审批人签字等。 2、信贷授信不规范。一是对农户授信标准执行不一,二是对农户、企业授信不是以农户、企业的真实情况为依据，而是以农户、企业的资金需求而定,三是存在多头授信问题。 3、贷款审批不规范。主要表现为不召开审批会议审批贷款，审批组织或内控组织不到规定人数审批贷款，有的审批时使用打印好的审批表，审批人只要在上面签上自己的名字即可，不能充分体现每个审批人的真正意愿。 4、贷款征信查询不符合要求、部分贷款调查报告内容不实。一是无个人征信查询；二是个人征信晚于贷款发放日期；三是个人征信查询无授权书。有的调查报告对借款企业（人）和担保企业（人）的资产、负债情况阐述不清，有的信用社使用“填充式”的调查表，不能涵盖需调查的所有内容。 二、信用社贷款合规风险管理、风险控制方面存在的问题 1、省略程序或逆程序发放贷款。如：发放贷款不进行贷前调查；先发放贷款后进行审批；先发放贷款后签借款合同；先贷款审批后贷款申请等。 2、贷款抵（质）押无效。一是信用社发放抵（质）押贷款，抵（质）押单位是法人的，无企业董事会同意抵（质）押意见书，二是出具的董事会同意抵（质）押意见书人数达不到规定人数。三是抵（质）押单位（人）财产共有人无签署意见等。四是抵（质）押贷款展期不合规导致抵（质）押无效。如抵（质）押单位（人）未在展期申请书上签署意见，贷款展期后未对抵（质）押物重新进行登记等。 3、贷款期间企业营业执照、专业许可证超期。信用社发放的企业中长期贷款到期前，企业的营业执照、卫生许可证、环保许可证等证件超期，信用社对企业是否重新取得这些证件，企业经营的项目是否受到国家政策的限制，没有及时进行跟踪检查。 4、部分贷款多次展期或倒约换据。信用社对多次倒约换据的危害认识不足，在贷款到期后不是积极想办法督促借款户归还贷款，而是疏于管理，有的贷款一倒再倒，有的在贷款展期到期后再倒约换据，有的违反规定对信用贷款倒约换据。 5、对同一借款户签订两份最高额借款合同。信用社在借款户第一份最高额借款合同未到期，贷款还清,未注销或解除最高额借款合同的情况下，如借款户再次申请借款，信用社又同借款户签订最高额借款合同。对同一借款户签订两份最高额借款合同，超出了信用社对借款户的授信额度，也超出了借款户的还款能力。 分析上述问题形成的原因，主要是： 1、不能严格执行贷款“三查”制度。一是贷前调查流于形式，信贷员对借款人的经营项目是否有发展前景、抵押物是否足值、保证人是否有保证能力等没有做认真细致的调查。资信评估不实，农村信用社由于人员少、任务重等原因，发放贷款前期所做的调查摸底、资信评估和建立的农户经济档案与借款户的实际情况相差很大。二是贷时审查不认真。信用社会计、联社职能科室在贷款审查上没有真正履行职责，对贷款的合法性、合规性和完整性没有认真进行核实，对借款合同、借据要素没有严格进行审查，对贷款手续、合同要素存在的一些问题没能及时审查出来。三是贷后检查不能真正坚持。信用社由于缺乏规范的贷后管理制度，对贷后管理工作目标不明确，内容不具体，信贷员对所发放的贷款没有真正进行跟踪检查，对借款户的信息变化情况未能及时进行更新，档案内容不能真实反映借款户实际情况。 2、贷款风险管理意识淡薄、风险控制能力低 （1）信用社贷款发放和管理，没有严格按信贷制度和操作程序办理，对省略程序和逆程序办理贷款业务可能带来的信贷风险没有引起足够重视，对贷款发放和管理过程中存在的一些隐性风险认识不足，对信贷风险的防控和处置能力达不到管理要求。 （2）发放贷款过分强调保证人的担保能力和抵押品的价值，对抵押物的市场价值、处置变现能力估计不足。信用社对一些评估机构评估的抵押品价值的真实性、可靠性调查、了解不够，发放贷款时只按评估机构估价的一定比例，对评估机构的盲目评估、夸大评估以及是否存在估值泡