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差旅费开支管理暂行规定 一、为了规范公司差旅费管理，根据国家有关政策和财政部《国家工作人员差旅费开支暂行规定》等文件，结合本公司目前实际情况，制订本规定。 二、公司工作人员因公出差应预先经有关领导批准。 1、一般工作人员出差由本部门负责人批准； 2、中层干部出差由分管副总经理批准； 3、副总经理出差由总经理批准。 三、工作人员因公出差应事先填制“派出任务单”，详细载明出差目的地、工作内容、预计时间、预计费用、交通工具、同行人数等相关内容，一式二联，经分管领导签字后，报企管部一联，作为考勤依据。 四、公司工作人员因公出差交通费、住宿费、生活补助费暂按以下标准： 1、交通费： 级别 交通工具 一般工作人员 中 层 管 理 人 员 高 级 管 理 人 员 火 车 硬 席 硬 席 硬 席 轮 船 三等舱 二等舱 二等及以上舱位 飞 机 经济舱 其它交通工具 不分级别，按实报销 市内交通 不分级别，包干，每天10元，不再凭票报销 工作人员晚八点至次日早七点乘火车六个小时以上或连续乘车十二小时以上可购同席卧辅，如不乘坐卧辅，按慢车和直快票价60％，特快票价50％奖励给个人（空调费不补）。 工作人员乘飞机应从严控制，因任务紧迫或情况特殊（确因工作需要）需乘坐飞机、火车软席时，应事先经副总经理报总经理批准。 自带车辆出差时，不报销市内交通费。 2、住宿费：元/每人每天 级别 所在地区 中层及一般工作人 员 高级管理人员 特区、直辖市 100 140 省辖市 90 100 县及乡镇 40 50 濮阳市区 不报销住宿费 不报销住宿费 工作人员出差住宿费可在上列标准以内凭票报销。工作人员一人在省辖市以上城市出差，必须住标准间时，应事先报主管领导批准。 3、生活补助费：本公司工作人员出差伙食补助费不分级别，不分途中和住勤、按出差自然天数计算，在濮阳市辖县以内每天补助10元，其他地区每天补助15元，直辖市和经济特区每天补助20元。本市区内不报销生活补助费。 4、人员外出参加会议已享受会议按排食宿（或按会议统一标准报销）的，不再另报销会议期间住宿费和生活补助费。 5、公司组团外出考察，差旅费国内支出部分，比照以上标准报销，国外支出部分按有关规定报销，不再报销生活补助和市内交通费。 五、本公司员工外出参加培训住宿费一般由接受方或本公司统一按排，不另单独报销。生活补助费按时间长短分档计算。时间在一个月以内的按出差标准报销，一个月以上的减半报销。学习期间只报销往返路费，不享受市内交通费。 六、公司员工因公负伤原则上在本市指定医院治疗。经批准到外地住院治疗的，本人和护理人员按因公出差办理；经批准家属参加护理的往返路费、生活补助费、住宿费比照因公出差办理；不报销市内交通费。治疗费用按有关规定另行报销。 七、公司员工因病或非因公负伤经批准到外地住院治疗的可报销往返一次车船费，可报销三天以内住宿费，不报销生活补助费和市内交通费。 八、可享受探亲假的公司员工经批准探亲，可报销往返一次车船费，如绕道的应按就近路线计算，不报销生活补助和市内交通费。 九、公司员工在本市内办理业务原则上乘公交车办理，确因业务需要搭乘出租车，可按以下规定办理，否则财务部不予报销。 1、确因业务需要派车办理而公司车辆无法满足的。 2、上级主管部门领导、聘请的技术专家、以及来公司检查、审计、调研的工作人员等，因工作需要搭乘出租车的。 3、申请程序：经办人员需在事前填写《搭乘出租车申请单》（表样附后），经部门负责人审核，主管领导批准。 搭乘出租车申请单 起点 　 终点 　 时间 　 原因说明 　 主管副总： 部门经理： 申请人： 十、公司小车司机出车费实行按照公里补助办法，不再报销出差生活补助。 十一、出差费用的报销 1、出差人员回来后7日内将报销票据分类粘贴整好报销，详细填写差旅费报销单，并保证所提供报销的发票一要与业务内容相符，不得更改项目；二要符合财政税务法规的要求；三要填写规范、金额正确。 2、住宿费实行限额内凭票报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销，超限额部分自理不予报销。特殊情况住宿超标，需经董事长、常务副总经理审批。 3、出差人员由接待单位免费接待或住亲友家，无住宿票一律不报销住宿费。 4、出差人员在外地发生的招待费、礼品费、物品购置费等票据应按照招待费、物品购置支出管理办法处理，一律不得在差旅费中报销。 十二、报销的审核程序及要求。 审核程序 2、财务部复核会计人员应严格执行制度，认真审核报销单据，审核的内容包括：一是车票与派出任务单规定的目的地、时间、路线是否相符；二是票据是否合规、真实、有效；