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试论我国民营企业监督约束机制的构建 陈郡 【摘要】随着中国政治、经济体制改革的深入，市场经济体系不断完善，企业竞争环境正在 发生根本性的飞跃和变化。民营经济作为我国经济生活中的另外一种重要形式，其地位有了 很大提升，在国家经济发展中承担的角色也越来越重要。从市场经济发展对民营企业的要求 来看，家族制企业向公司制企业转化是我国民营企业未来发展的必由之路，而建立有效的监 督约束机制是确保企业正常运行的重要手段。本文从构建民营企业监督约束机制的角度，提 出民营企业应侧重于制度性设计，用企业文化代替家族文化，用“法治”代替“人治”，用 公司治理代替家族治理，从而走向规范化管理与发展道路的措施与对策。 【关键词】民营企业 监督约束 机制 民营企业是由民有经济投资形成的企业法人组织，其本质应是“民有企业”。民营企业 的范围比较广泛，种类繁多且各自的性质也有所不同。除了包括个体工商户和纯私有企业外， 民营企业还包括私有资本控股的混合所有制企业。其中，纯私有企业又包括：私有独资企业、 私有合伙企业、私有有限责任公司、私有股份有限公司以及港澳台商独资、合作、合资、股 份有限公司。对于混合所有制企业是否应当归属于民营企业，要看其主要成分或第一大股东 是不是民间私人资本，若是，就应归入民营企业的范畴。 从产权理论和企业理论的角度看，民营企业一般具有如下特征： （1）利益驱动是民营企业的经济特征。民营企业是按照商业原则和市场规则运作的经 济组织，盈利赚钱是其存在的唯一目的。虽然民营企业也要承担一定的社会责任，例如：诚 实守信、依法纳税、保护环境、安全生产等，但它不向国有企业那样成为政府的附属物，而 且其社会责任也是同经济利益紧密联系在一起的。 （2）产权清晰是民营企业的制度特征。民营企业是纯粹的经济利益关系的结合体，不 管其产权结构是多元化的还是单一化的，作为分享盈利、承担风险的基础，其产权关系都是 比较清晰的。 （3）机制灵活是民营企业的经营特征。民营企业处于市场竞争的核心，没有任何可以 依靠的力量作为后盾，只能在激烈的市场竞争中不断获得利润才能生存下去。因此，必须保 持灵活的经营机制，什么赚钱就干什么、怎么赚钱就怎么做，尽可能有效地资源配置，发挥 资源的最大使用效率。 基于这些特点，民营企业对于促进市场竞争环境的形成，完善市场经济体制，发挥市场 的资源配置功能，都具有积极的促进作用，是一只推动国家经济快速发展的重要经济力量。 在民营企业创办初期，企业规模一般都比较小，经营范围有限，通过实行家族化管理， 把企业所有权高度集中化，并由所有者亲自掌握企业的决策权、经营权和管理权，采用集权 式管理方法，可以提高管理效率，降低代理成本，增强企业凝聚力，确保决策的效率及其有 效执行。但是，随着企业的发展和规模的扩大，家族式管理的弊端就逐渐暴露出来，例如人 才困境、战略障碍、情感两难、管理决策缺乏监督、难以形成制度化管理等，这些都极大地 影响和制约了民营企业的发展。我国的民营企业要做大做强，增强抵抗风险能力，谋求长远 的可持续性发展，必须向适于市场经济发展、运作规范的股份制公司的方向发展。 我国《公司法》确立了股份制公司要由股东组成的股东大会行使决策权，由股东大会选 举产生的董事组成董事会及其聘任的经理行使经营控制权，由股东、职工共同组成监事会行 使对董事会、经理层的监督权的“三权分立——制衡”结构模式。根据《公司法》的要求， 目前我国已经实行了股份制的民营企业，在形式上都建立了股东大会、董事会、监事会和总 经理“三会一经理”组织制度，逐渐向规范化的现代企业制度靠拢，但家族控制特征仍然很 明显，企业内部监督约束机制并未真正有效地建立起来。同时，对民营企业地位的歧视，不 公平的竞争环境，市场准入的限制，以及融资渠道的不畅通等，也影响和制约了民营企业外 部监督约束机制的建立。因此，我国民营企业监督约束机制的有效构建，应着重从以下几方 面入手： 1、完善公司治理结构，加强治理结构的制衡约束作用。 公司治理要解决的一个核心问题就是监督约束机制的构建。监督约束机制是指在商品经 济的运行当中，为了将企业行为规范限制在一定的范围而对企业行为进行监督约束活动所产 生的诸多要素相互关系和综合作用的制约机制，包括企业内部监督约束机制和企业外部监督 约束机制两大方面。 我国民营企业的股东或出资人大多是家庭成员或者亲朋好友，股权高度集中和封闭，所 有权与经营权合一，使企业治理模式带有浓厚的家族化、亲缘化的