巨力索具：2011年年度审计报告.pdf

巨力索具股份有限公司 2011 年度财务报表的审计报告 天健正信审 （2012）GF 字第 160002 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 审 计 报 告 天健正信审 （2012 ）GF 字第160002 号 巨力索具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的巨力索具股份有限公司 （以下简称 “巨力索具公司”）财务报表，包括2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表和合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是巨力索具公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巨力索具公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了巨力索具公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公 司经营成果和现金流量。 中国注册会计师：王玉才 天健正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘洪升 中国 • 北京 报告日期：2012 年3 月5 日 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：巨力索具股份有限公司 2011年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、(一） 443,595,395.24 513,204,079.88 短期借款 五、（十四） 608,000,000.00 370,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 五、（二） 36,411,905.18 18,540,005.93 交易性金融负债 应收账款 五、（三） 408,652,937.19 356,126,4