龙源技术：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

烟台龙源电力技术股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、法 规的规定，以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2011年 年度报告披露工作的通知》等相关文件的要求，我们遵循客 观、独立和公正原则，对公司2011年度内部控制情况进行了 全面的检查，在查阅公司各项管理制度、了解公司有关机构 和部门在内部控制方面所做工作的基础上，对公司内部控制 建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评估。 现将公司截至2011年12月31日的内部控制建立健全与 实施情况报告如下： 一、公司基本情况 烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简称“本公司”或 “公司”）前身为烟台龙源电力技术有限公司，成立于1998年 12月26日。2008年2月26日，公司整体改制为股份有限公司， 并取得山东省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注 册资本为6600万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2010]986号”文核准，公司于2010年8月首次公开发行人民币 普通股股票2,200万股，公司股份于2010年8月20日在深圳证 券交易所创业板上市交易，股票简称“龙源技术”，股票代码 “300105”，目前公司总股本15840万元。 公司经营范围：生产、销售、安装电力生产设备，电力 工程施工、电力工程总承包（凭资质经营），提供相关技术 咨询和技术服务 公司企业法人营业执照号：370600400006918 公司注册地：烟台经济技术开发区衡山路9号 法定代表人：关晓春 二、公司组织结构 公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事 会及经营管理层，建立健全了较为规范的公司治理结构。 根据《公司章程》的有关规定，结合具体业务情况，公 司建立了权责明确、分工细致的组织架构。公司设有总经理 工作部、党群工作部、人力资源部、财务部、运营发展部、 证券部、审计部、质管部、计划部、供应部、生产部、市场 部、国际合作部、售后服务部、微油事业部、火检事业部、 电站余热综合利用事业部及技术中心所属综合部、设计部、 工程部、研发部、软件工程部等职能部门。此外，公司还设 有沈阳龙源电站燃烧技术有限公司、国电龙源技术（美国） 有限公司、上海银锅热能设备有限公司、北京分公司、上海 分公司、西安分公司、成都分公司、深圳分公司、武汉分公 司、哈尔滨分公司、济南分公司、郑州分公司、兰州分公司、 乌鲁木齐分公司、呼和浩特分公司等分子公司。 三、内部控制综述 （一）内部控制基本目标 1、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种 错误、舞弊行为，保护公司资产的安全与完整； 2、规范公司会计行为，保证会计资料的正确性与可信 赖度，提高会计信息质量； 3、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形 成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管 理目标的实现； 4、建立风险控制系统，强化风险管理，确保单位各项 业务活动的有效运行； 5、保证所有业务活动必须按适当授权进行； 6、保证所有的交易和事项，以正确金额在恰当的会计 期间及时记录于适当的账户，使会计报表的编制符合《企业 会计准则》的要求； 7、保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权； 8、保证账面资产与实存资产定期核对。 （二）内部控制基本原则 1、合法性原则。符合《企业内部控制基本规范》、《企 业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制 指引》等有关法律、法规和财政部《内部会计控制规范—基 本规范（试行）》要求，以及公司的实际情况。 2、全面性原则。内部控制约束公司全体人员，任何个 人都不得拥有超越公司内部控制的权力，同时涵盖公司所有 经营环节及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制 点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、不相容职务相分离原则。保证公司机构、岗位的合 理设臵及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分 离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制衡、相互监 督。