差旅和电话费用管理制度.doc

差旅费用管理规定 1总则 1.1为规范公司差旅管理，提高工作效率，减少费用支出，特制定本制度。 1.2本制度适用于公司所有员工因公出差有关事宜。 2出差程序 2．1员工奉命或因公务需要出差实行逐级报告制，一般员工须事先征得所在部门经理核准，出差期在3天以上由总经理核准。 2．2出差人员若需向公司财务暂支差旅费的，需填写“差旅费暂支单”报部门经理核准和财务总监审批。 2．3出差人员在填写《差旅费暂支单》后，可向财务部预领出差款，出差款按实际需求申领；原则上前款不清，后款不借，即借款前，该员工在此次借款以前必须没有借款。 2．4出差人员返回公司后，应及时向上级叙职。 2．5出差人员返回公司后，须在3天内填具“差旅费报销单”，报分管领导审批后向财务部报销。若有暂支款的，报销时当即结清。 3交通费 3．1在市内、市外（包括郊县市，以下同）出差，公司鼓励乘座公交车辆，如因特殊情况需乘座出租车的，必须由上级领导核准。出租车票后须注明事由、行程及时间；并要求在返回公司后3天内报销。 3．2乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局或汽车运输公司的票根，如因故未能取得购票凭证者，由出差人详细填写凭单。 3．3因公务必需搭乘飞机者应事先报总经理核准并凭飞机票根报销。 3．4 乘坐出租车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人详细填写凭单。 3．5驾乘自备车办理公务者，可以报销相应的燃油费（享受交通燃油补贴者除外）、过境费、停车费等，报销时须在发票上注明事由、行程及时间。 3．6享受交通燃油补贴者，确因公务繁忙，超出交通燃油补贴定额，超出部分另行写超支申请报告（附发票），写明事由、行程及时间，报总经理审批后办理报销手续。 4住宿费 4．1市内出差，原则上要求当日赶回，不可留宿。特殊情况需事前报上级领导核准。 4．2公司员工市外远途出差需要在目的地留宿的，住宿标准参见表二。 表二、住宿上限标准表： 级别 县级 市级 省会、直辖市 住宿 餐补 住宿 餐补 住宿 餐补 员工 50 10 80 20 120 20 主管级 60 15 100 25 150 35 部门经理级以上 80 20 120 30 180 40 4．3到达目的地为直辖市、省会城市、经济特区，在上述标准上可视实际情况增加。 4．4公司员工两人以上出差，住宿时应按标准间入住，不得每人开房间独住（因性别差异除外）。 4．5外出学习、培训及参加会议，凡是主办方统一安排住宿的，凭主办方证明据实报销；无证明的，则按上述规定执行。 5招待膳食费 5．1招待膳食费开支须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次招待的目的、方法，合理招待。 5．2单次招待膳食费在150元以上须事前经部门经理以上核准；单次招待膳食费在300元以上须事前经总经理核准。 5．3招待膳食费报销时须在发票上注明招待事由、客户单位、招待人数和人名、陪同人数和人名、招待时间等事项。 5．4提供正规发票，招待膳食费报销须在事后3天内报销。 6其它 6．1出差不计加班费（包括公休日出差），但国家法定假日出差酌情予以补贴形式计薪。 6．2出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，通过电话请示核准延长滞留外，不得因私事或借故延长出差时间。 6．3下级员工与上级员工一起出差时，下级员工可比照上级员工的标准执行。 6．4其它因公务需要报销的费用，如馈赠客户的物品、礼品券、休闲招待费等须事前征得上级领导同意，在发票上注明事由及时间。 6．5公司董事、监事人员的差旅费比照部门经理级标准执行。 6．6公司以外业务单位因公所发生的差旅需由公司承担的费用，由部门经理及以上领导酌情办理，其它恩，员工不得擅自处理。 6．7差旅报销由财务人员比照相关标准核实，超标自负，欠标不补；如确因公务原因需要超标的，须事前向总经理请示并得到核准方可超标报销。 6．8差旅费用或其它业务支出费用报销均须由当事人按规定报销标准在事后3天内填妥报销单据，附上所有发票或原始凭据，先交财务部审核通过，再报分管领导审批，审批同意签字后及时到财务部门报销。 6．9对擅自违反本制度规定所发生的费用或超过规定的报销期限，由本人自理，公司不予报销。 7附则 7．1本制度未尽事宜可参照公司的有关规定执行。 7．2本制度自公布之日起实施。 7．3附出差申请单 出 差 申 请 单 申请人 部门 预计时间 年 月 　日~ 年 月 日 申请时间 年 月 　 日 出差 事由 主管初审 经理审核 总经理审批 企业职员手机话费补贴 根据公司有关规定和实际情况，确保各级员工正式开展工作业务，特制订以下规定： 手机话费补贴适用范围，在一下范围内可给予话费补贴： 因工作性质，在非工作的时间发生工作联系。 因工作性质，