资金管理系列报道之四：十九冶资金管理经验谈.pdfVIP

资金管理典型企业系列报道之四 上下同心，共铸资金管理的 “西部铁军” ——中国十九冶资金管理经验谈 10 月18 日，十九冶在郫县基地隆重举行了“北上东进”战略实 施总结大会。会上，十九冶董事长田野满含深情的回顾了自 2004 年 开始的 “北上东进三步走”战略实施历程。从2004 年起，经过六年 的艰苦奋斗，十九冶取得了翻天覆地的变化。经营规模取得了长足发 展，产业结构更趋合理。到2010 年底，十九冶预计市场签约可达90 亿元，营业收入可达60 亿元，其中：钢结构设备制造可达8 亿元； 商品砼销售可达6 亿元；房地产产业顺利起步。与2004 年相比，公 司市场规模增加了360%，营业收入增长了260%。 通过重钢环保搬迁工程、邯钢高炉改造工程、昆钢炉卷轧机工程 以及郫县工业园、郫县商品混凝土中心等一个个项目，十九冶用西部 铁军的精神铸成了今日的丰碑。在这些引人瞩目的项目背后，却还有 一项工程，没有闪光的荣誉，没有瞩目的光芒，甚至在外人不为所见， 但它却是十九冶“北上东进”战略中的“一把手”工程。这就是—— 资金集中管理。 积极响应 主动寻求集团的指导 2008 年以前，随着“北上东进”战略的不断纵深推进，十九冶 面临的资金压力却在不断加大。一方面，合并报表上货币资金看上去 不少，可真正能随时动用的资金非常有限，资金分布在全国各地的几 百个账户上；另一方面，几十家分子公司，几十个项目，由于采用两 级核算，资金层层分布，使用效率不高。同时，由于本部资金实力有 限，几亿元的银行授信难以支撑公司的快速发展。除此之外，由于资 金分散带来的监控缺位，也是重大隐忧。 在这样的局面下，2008 年，集团进一步推进资金集中管理的号 角吹响后，十九冶积极响应，开始大张旗鼓的推进资金集中管理。但 是，资金集中管理不仅仅是一种管理模式上的更新，更是一种观念上 的变革。面对的阻力可想而知。有的单位不理解，有的单位直接抵触， 有的负责人消极对待，推进工作进展缓慢。为贯彻集团要求，十九冶 开始积极寻求集团资金部门的支持。在了解到这一情况下，股份公司 副总会计师带领资金部、财务公司各部门负责人赴十九冶进行深入调 研，与公司负责人进行了面对面的沟通，初步提出了解决措施。此后， 财务公司总经理周小杰再次带领有关部门对十九冶进行了深入调研， 提出了具体建议，并形成了《资金管理建议书》。在《资金管理建议 书》中，对十九冶的经营模式、资金管理制度建设、组织机构，具体 措施等各方面进行了详尽的指导。 高度重视 建立一把手工程 在接到饱含期望的《资金管理建议书》后，十九冶倍受感动，也 深受鼓舞。公司董事长立即组织召开专题会议，明确规定，各单位“一 把手”为本单位资金管理、账户清理的第一责任人，并将资金集中指 标纳入各单位年度经营承包兑现。同时，十九冶迅速成立了以田野董 事长为组长的账户清理领导工作小组，下发了《关于加强账户管理 开 展账户清理的通知》，并要求下属各单位成立以本单位负责人为组长 的账户清理领导小组。在 2008、2009 年度生产工作会和职代会上， 十九冶董事长、总经理在报告中多次重点强调了账户清理的重要性和 资金集中管理的重大意义，并两次分区域、分专业公司召开“一把手” 资金集中专题会。 通过建立“一把手”工程，十九冶上下对资金集中的重视程度达 到了前所未有的高度，各单位负责人充分认识到了资金集中的重要性 和严肃性，对资金集中工作形成共识。 克难攻坚 发扬西部铁军精神 在《解码西部铁军》一书中，对十九冶的西部铁军精神进行过详 细描述。西部铁军的精神概况起来，就是“艰苦奋斗的奉献精神，迎 难而上的拼搏精神，勇闯新路的开拓精神，敢于竞争的进取精神，上 下同欲的团结精神。”对待困难重重的资金集中管理工作，十九冶正 是发扬了这样一种精神。 以铁的制度进行约束。在推进资金集中工作中，十九冶十分重视 制度建设。先后出台 《银行账户管理办法》、《加强资金集中工作的通 知》、《关于财务负责人委派制管理规定的通知》、《一级核算模式实施 细则》等 11 项有关资金管理的制度，在制度中，明确了公司资金集 中体系，资金管理机构的职能，资金集中管理的目标。同时，明确了 违反规定的处理措施。为全面推进资金集中管理奠定了制度基础。