湖南省高速公路建设开发总公司17年第四期超短期融资劵募集说明书.pdf

湖南省高速公路建设开发总公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 重要提示 发行人发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册 不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值做出任何评价，也不代表对 本期超短期融资券的投资风险做出任何判断。投资者购买发行人本期超短期融 资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断超短期融资券的 投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人总经理办公会已批准本募集说明书，总经理办公会全体成员承诺其 中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明 书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的本期超短期融资券， 均视同自愿接受本募集说明书对本期超短期融资券各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投 资者监督。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所对本企业 2014 年、2015 年和2016 年财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，请投资者注 意阅读该审计报告全文及相关财务报表附注。本企业对相关事项已作详细说明， 请投资者注意阅读。 截至募集说明书签署之日，除已披露信息外，无其他影响发行人偿债能力 的重大事项。 湖南省高速公路建设开发总公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 目录 第一章 释义 5 一、常用词语释义 5 二、专业名词释义 6 第二章 风险提示及说明 7 一、投资风险 7 二、财务风险 7 三、经营风险 11 四、管理风险 12 五、政策风险 13 第三章 发行条款 16 一、本期超短期融资券主要条款 16 二、发行安排 17 第四章 募集资金运用 19 一、募集资金用途 19 二、发行人承诺 19 三、偿债安排 19 第五章 发行人基本情况 31 一、概况 31 二、历史沿革 31 三、公司控股股东与实际控制人 32 四、独立性 32 五、公司下属企业情况 33 六、公司治理结构 39 七、企业人员基本情况 47 八、公司经营范围和主营业务 48 九、发行人战略目标及发展规划 74 十、发行人在建工程 75 十一、发行人未来投资计划 75 十二、政府债务甄别分类情况 76 十三、发行人所在行业发展现状及前景 76 十四、发行人在行业中的地位和竞争优势 85 第六章 发行人主要财务状况 89 一、发行人2014 年、2015 年、2016 年度审计报告及2017 年 1-3 月财务报表情况 . 89 二、公司合并报表资产负债结构分析 102 三、有息债务情况 132 四、公司关联交易情况 136 五、或有事项 137 六、公司资产限制用途情况 139 七、衍生产品情况 142 八、重大投资理财产品 143 九、海外投资情况 143 十、 直接债务融资计划 143 3 湖南省高速公路建设开发总公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 十一、其他事项 143 第七章 发行人资信状况 151 一、发行人债务融资的历史主体评级情况 151 二、信用评级情况 151 三、银行授信情况 152 四、近三年及一期是否有债务违约纪录 153