鞍山钢铁集团有限公司17年第四期超短期融资券募集说明书.pdf

鞍山钢铁集团有限公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 重要提示 本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协 会对本期债务融资工具的投资价值做出任何评价，也不代表对本期 债务融资工具的投资风险做出任何判断。投资者购买本期债务融资 工具的，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信 息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以 独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整 性、及时性承担个别和连带法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能 力的重大事项。本期债务融资工具含交叉违约等条款，请投资人仔 细阅读相关内容。 本募集说明书属于补充募集说明书，投资人可通过发行人在相 关网站披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十四章 备查文件”。 2 鞍山钢铁集团有限公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 目 录 第一章 释 义 6 第二章 风险提示及说明 9 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 9 二、与发行人相关的风险 9 第三章 发行条款 26 一、本期超短期融资券主要条款 26 二、发行安排 27 第四章 募集资金运用 29 一、募集资金主要用途 29 二、募集资金用途承诺 29 三、企业对募集资金用途变更的信息披露承诺 29 四、发行人应对偿债能力下降措施 30 五、偿债资金来源和保障措施 30 第五章 发行人基本情况 32 一、概况 32 二、发行人历史沿革 34 三、发行人股权结构及实际控制人情况 36 四、独立性情况 37 五、发行人重要权益投资情况 38 六、发行人内部治理及组织机构设置情况 45 七、发行人董事、监事、高级管理人员和员工情况61 八、发行人主营业务情况 66 九、发行人在建工程 81 十、发行人发展战略 83 十一、发行人所在行业状况 84 第六章 发行人主要财务情况 102 一、发行人近三年财务报告编制及审计情况102 二、财务报表合并范围103 三、发行人最近三年及一期会计报表110 四、发行人财务分析118 3 鞍山钢铁集团有限公司2017 年度第四期超短期融资券募集说明书 五、发行人有息债务情况158 六、发行人关联交易情况165 七、或有事项179 八、净资产变动及清产核资事项184 九、新增重大资产交易事项及后续股权划转安排事项188 十、受限资产情况190 十一、衍生产品情况191 十二、重大投资理财产品192 十三、海外投资192 十四、发行人直接融资计划192 十五、其他重要事项192 第七章 发行人资信情况 194 一、对公司主体及本期超短期融资券的信用评级报告摘要194 二、跟踪评级有关安排195 三、近三年主体评级情况195 四、发行人其他资信情况196 第八章 发行人2017 年第三季度基本情况 199 一、发行人2017 年1-9 月主营业务情况199 二、发行人2017 年1-9 月财务情况200 三、发行人2017 年第三季度资信状况变动情况201 四、重大不利变化排查202 第九章 本期超短期融资券的担保情况 203 第十章 税 项 204 一、增值税204 二、所得税204 三、印花税204 第十一章 发行人信息披露工作安排 206 第十二章 投资者保护机制