重庆华洋产业集团有限公司房地产事业部组建的方案.ppt.pptVIP

* 费用报销流程 依据 提出 初审核 审批 财务复审 实施 分管领导 财务部 各费用报销部门负责人 费用报销人 费用报销原始票或单据 填制费用报销单 报部门负责人审批签字 报总经理签字审批 报财务部理签字审核 出纳审核并付款 授权内和预算内 大于授权金额、超预算金额 总裁 总经理 重庆华洋产业集团房地产事业部 报分管领导审 批签字 报总裁审批 签字 会计审核出记帐凭证 安排资金 财务分管副总签字作资金安排 * 费用报销流程说明表 责任 参与部门 参与岗位 交付品 流程步骤 审核签字的报销单 审核并出具记帐凭证 审批 安排资金 费用报销部门 费用报销部门 费用报销部门及财务部 财务部 总经理 财务部 报销人 报销人 部门负责人及财务部经理 财务部会计 总经理 财务部分管副总 原始单据记录 费用报销单 审核费用的合理及报销单的合法性 审批的费用报销单 资金安排 依据 提出 初审核 审批 安排资金 费用真实性 实施 财务部 审核、付款 出纳 报销完成 费用真实性 重庆华洋产业集团房地产事业部 财务复审 出具记帐凭证 * 资产管理流程（固定资产及低值易耗品） 总裁、总经理 行政部门 财务中心、财务部 根据日常管理需要 提出采购计划 审批 报物资公司采购 实物入库，验收审核 审批 财务审核和付款 整理建台帐 付款 计提折旧、摊销 参加盘点，审核和核算 资产实物形态管理（调拨、清查盘点） 根据处理意见进行帐务调整 依 据 整理、入帐 审批付款 建设采购 验 收 审 批 提 出 盘点清理 和整理 核 算 审批 固定资产、超授权 拒绝 授权内 同意 拒绝 同意 报废、毁损 同意处理 验收单、发票 重庆华洋产业集团房地产事业部 * 资产管理流程（固定资产及低值易耗品）说明附表 责任 参与部门 参与岗位 交付品 流程步骤 提出合理需求 及时审批 正确采购 验收 入库 领用 审批 审核 付款 及时整理入帐 正确核算折旧及摊消 行政人事部 总裁或总经理 物资采购公司 行政人事部 总裁或总经理财务部门 财务部门 财务部门 办公室负责人 及经办人员 总裁 总经理 物资采购公司负责人 办公室负责人 及经办人员 总裁 或总经理财务部门经理 财务部门会计人员 财务部门会计人员 采购计划 审批意见 实物 验收单 审批审核意见 记帐凭证和帐薄、台帐 记帐凭证和帐薄 依据 提出 审批 采购 验收 审批付款 整理入帐 核算 清查盘点情况上报、审批 财务部门、办公室、总裁或总经理 财务部门会计人员办公室经办人员、总裁或 总经理 盘点情况及处理 意见审批、调整帐务 盘点清理和整理 重庆华洋产业集团房地产事业部 事业部各部门 根据各部门日常需要 各部门负责人 需求计划 * 车辆调度流程 依据 提出 审核 调度 执行 监督 部门负责人 行政人事部 小车班 申请人 使用需求 提出用车申请 审核签字 根据轻、重、缓、急原则安排 驾驶员出车 出车记录 月终汇总审核并报销费用 派出车单 重庆华洋产业集团房地产事业部 * 车辆调度流程说明表 责任 参与部门 参与岗位 交付品 流程步骤 提出用车需求 审核 根据轻、重、缓、急原则安排 安全出车并作好行车记录 申请人 申请人所属部门 行政人事部 小车班 所属部门领导 行政主管 驾驶员 依据 提出 审核 调度 执行 申请人 用车申请单 审批用车申请单 派车单 督监 行政人事部 出车情况及费用 行政主管 出车汇总记录 重庆华洋产业集团房地产事业部 * 经济合同审查管理流程 法律室 合同签署经办人 集团董事会 合同签署部门负责人 事业部财务部 合同业务分管领导 集团办公室 事业部总经理 依据 提出 复审 审批 初审 完成 归档 签章 订立合同需求 提交合同文本填写合同审核表 审核合同文本并签署审核意见 审核合同文本并签署审核意见 复审合同文本并签署审核意见 复审合同文本并签署审核意见 审批合同文本并签署审核意见 授权内、预算内 审批合同文本并签署审核意见 超出授权或预算 签字、盖章 事业部行政人事部 合同文本归档 完善合同存档 重庆华洋产业集团房地产事业部 * 经济合同审查管理流程说明附表 参与岗位 交付品 流程步骤 责任 参与部门 经办人 经理、副总 法律顾问、财务经理 总裁或事业部总经理 合同签字权人、集团办公室主任 经办人 提出 初审 复审 审批 签章 完成 签署意见 签署意见 完善存档工作 合同文本归档 档案管理人员 合同 归档 部门负责人及分管领导 法律事务部、财务部 集团董事会或事业部总经理 签字权人、集团办公室 合同经办部门