会计信息系统（第三版）往来分析教学讲义.pptxVIP

知识点5-4-8：往来分析 知识点学习任务单 知识点编号 知识点序号 知识点 5-4-8 111 往来分析 知识点学习任务： 1、掌握账龄分析和催款单的条件定义和功能 2、理解账龄分析和催款单的数据生成机理 知识点5-4-8：往来分析 1．客户往来账龄分析 对客户往来款项的时间分布进行分析。其条件定义如下图。 知识点5-4-8：往来分析 （1）科目：选择科目字典中往来核算为“客户”的科目。 （2）分析对象：提供客户、客户分类、业务员等。客户：分析具体客户的往来账龄；客户分类：分析某类客户的往来账龄；业务员：考察各业务员对应收款处理的态度，积极调整考核制度，提高业务员积极性，加快收回货款。 知识点5-4-8：往来分析 （3）截止日期：指定日期范围，从年初到截止日期。 （4）账龄期间：账龄分析区间。 （5）币种：按选择的币种分析；不选则按本位币分析。 知识点5-4-8：往来分析 往来账龄分析应根据凭证基表（Pz）中“对账标志”字段存储的天数进行分析。在进行账龄分析之前，必须先进行往来清理，将能勾对的、已两清的往来款项全部勾对完毕，对于未两清的往来款项按其发生日期与截止日期相差的天数计入账龄分析区间。 知识点5-4-8：往来分析 2．客户催款单 输出客户催款单，及时清理客户应收账款。需要先定义查询条件，其定义与账龄分析条件定义类同。 客户催款单如下图，用“打印”输出催款单；用科目选择下拉列表和客户选择下拉列表对客户往来科目和客户进行选择。其数据生成与客户往来清理类同。 知识点5-4-8：往来分析 催款单应根据凭证基表（Pz）中“对账标志”字段的天数输出。必须先进行往来清理，将能勾对的、已两清的往来款项全部勾对完毕。催款单应只列示未两清的往来款项，按其发生日期与截止日期相差的天数计算。 谢 谢 ！