开题报告表（范文）.docVIP

重庆师范大学 硕士学位论文开题报告 及 论 文 工 作 实 施 计 划 系 别 专 业 研究方向 研 究 生 指导教师 入学年月 重庆师范大学研究生处 二○○八年四月 说 明 一、选题报告由研究生向教研（研究）室汇报并听取意见后，整理成文填写。 二、研究生应在入学后的第四学期内完成选题报告。 三、本表一式四份。二份交系，一份指导教师保存，一份研究生保存。研究生自存的此表，应在答辩前交系，作为答辩申报材料之一。 四、研究生的系应于第四学期的第二十周内交一份给研究生处备案。 论文开题报告 论文题目或论题方向：完善我国国有商业银行公司治理机制的研究 题目来源 省、市 自治区 横向 自选 题目 类型 基础 研究 应用 研究 重庆 √ √ 开题报告内容（课题学术和应用意义，国内外现状综述；研究的内容、目的；技术线路，拟采取的研究方法，存在问题及拟解决的具体措施等） 一、选题的背景及现实意义 现代银行业竞争的关键是银行制度的竞争，而公司治理机制则是银行制度的核心，其优劣直接决定了银行的市场竞争力，因此要建设真正的有竞争优势的商业银行，最重要的是完善公司治理机制。公司治理问题导致商业银行经营机制落后、经营风险积聚、约束机制弱化以及经营绩效差这一深层次的问题不解决，就无法在银行内部建立起完善的经营机制，政银关系、银企关系和银行内部关系也就不可能真正理顺。但我们也要看到，目前，中国银行、中国建设银行的股份制改革已经取得阶段性成果，两家试点银行股份制改革真正要取得成功，仅有注资是不够的。“股东至上主义”逻辑和利益相关者理论是现代商业银行公司治理的思想源流，前者以股东利益为主安排各项制度，后者认为公司发展是诸多利益相关者参与的结果，这两种思想源流导致了两种迥异的商业银行公司治理的两种代表治理模式：股东单边治理模式和利益相关者共同治理模式。Macey 和O’Hara (2003) 从法律角度比较了英美模式和日德模式这两种典型的公司治理模式的内涵, 并根据银行的性质提出银行公司治理应该选择的模式以及必 须注意的问题；Arun 和Turner (2002) 分析了在发展中国家银行公司治理的内涵以及主要面临的问题。 目前世界上著名的花旗银行集团、摩根大通银行、荷兰银行集团、德意志银行等机构，都认同银行有责任维护客户、职工以及股东等利益相关者的利益。国际上商业银行公司治理的基本做法有：一是建立战略目标和制定明晰的银行组织内部的职责和责任；二是明确了董事在公司治理中的作用，确保董事胜任称职，并不会受到管理层或外部因素的不适当影响；三是建立内部审计师的工作制度，发挥他们的重要控制功能作用，确保高级管理层受到适当的监督；四是以透明的方式进行公司治理；五是确保激励补偿方法与银行的战略目标、控制环境和道德价值一致。巴塞尔银行委员会(BCBS)则将银行价值取向、战略目标、责权划分、管理者相互关系、内控系统、特别风险监控、激励机制和信息透明度等八个方面作为良好的银行治理机制所必备的基本要素。 在中国目前众多的金融理论研究中，由于我国特殊的国情，无法直接借用国外的治理机制，适用于现有发展水平的理论研究还不成熟，关于商业银行公司治理方面的研究还处于探索阶段，研究成果大多只是与治理机制相关的零散理论，还未形成系统。不少经济学家把国有银行的“效率问题”归结为产权缺陷，产权缺陷导致企业在“公司治理”和“激励机制”等方面出现扭曲，要想从根本上改善四大商业银行的效率，就必须从它们的产权安排和治理结构人手。范建军认为，提升国有商业银行的关键在于提高银行大股东的积极性。通过对银行大股东的激励措施提高国有商业银行的效率。方星海把激励作为提高银行效率的重要措施，提出通过提高管理层的货币收入、拉开工资激励档次和实现收入与净资产收益率挂钩等措施调动银行各个方面的积极性。钱良信认为，加强对银行业金融机构监管，既是维护银行业的合法稳健运行、不断提高我国银行业国际竞争能力的客观需要，也是促进银行业金融机构更加重视其公司治理机制的建设和完善的需要。杨海群认为，建设中国国有商业银行的公司治理机制，首先应该从强化银行的公司治理即消除内部人控制着手。解决道德风险有赖于强化银行的内部控制。国务院发展研究中心完善市场经济体制课题组提出，建立有效的公司治理机制是改善银行治理的关键。建议明确出资人与经营管理者的关系，设计一套对管理者有效的激励机制。作为中国银行的前任行长的刘明康的观点具有较大的代表性。刘明康认为，加强银行治理机制的建设非常必要，良好的公司治理机制是国际先进企业的重要特征，建立良好的治理机制是从亚洲金融危机中得出的深刻教训，也是中国银行针对自身的历史积弊和面临的现实挑战