企业刑事法律风险防范精选.pptVIP

盗窃---直接盗取款物；现金抽头 诈骗---用虚假票据、单据报账；伪造支款凭证套取现金或顶库贪污；故意记错帐，盗支款物；伪造结算凭证，偷盖业务用章。 其他手段---内外勾结；白条抵库‘利用计算机’利用彩票、福利抽奖作弊贪污 行为对象： 公共财物----- （1）国有财产 （2）劳动群众集体所有的财产 （3）用于扶贫和其他公益事业的社会捐助或者专项基金的财产 （4）在国有公司、企业管理、使用或者运输中的私人财产。 立案标准 个人贪污数额在5000元以上的； 个人贪污数额不满5000元，但具有贪污救灾、抢险、防汛、防疫、优抚、扶贫、移民、救济款物及募捐款物、赃款赃物、罚没财物、暂扣款物，以及贪污手段恶劣、毁灭证据、转移赃物等情节。 多次贪污未处理的，按照累计贪污数额处罚。 挪用公款罪 主体：国家工作人员 行为表现：利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大，超过三个月未还的行为。 利用职务便利：利用主管、经手、管理国有财产的便利，既包括直接经手、管理公款的便利条件，也包括因其职务关系而具有的调拨、支配、使用公款的便利条件。 归个人使用： 挪用公款归本人使用和借给他人使用 注意：国有公司、企业的工作人员，违反财经制度，未经合法审批手续，将公款擅自划拨、挪借给党政机关、事业团体等单位使用的，如果行为人从该挪用行为中谋取了个人利益，可以构成挪用公款罪；否则，不能构成犯罪。因为该公款仍属公用 行为对象 国有财产中的公款或者在国有公司、企业管理、使用或者运输中的私人财产中的货币；还包括用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济等特定款物。挪用特定款物的，构成挪用公款罪，从重处罚。 挪用国库券等有价证劵也构成本罪。 立案标准 挪用公款归个人使用，数额在5000元至1万元以上，进行非法活动的； 挪用公款数额在1万元-3万元以上，归个人进行营利活动的； 挪用公款归个人使用，数额在1万元至3万元以上，超过3个月未还的。 受贿罪 主体：国家工作人员 行为表现：利用职务上的便利，索取他人财物，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益。 利用职务上的便利：本人所担任职务的便利和利用本人职权或者地位形成的便利条件两种情况 行为方式 索取他人财物—索贿 收受他人财物，为他人谋取利益。 在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费、归个人所有。 利用本人职权或者地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，为请托人谋取不正当利益，索取请托人财物或者收受请托人财物。 立案标准 个人受贿数额在5000元以上的； 个人受贿数额不满5000元，但具有下列情形之一的： （1）因受贿行为而使国家或者社会利益遭受重大损失的； （2）故意刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的； （3）强行索取财物的。 第四节 企业家刑事法律风险控制与防范 一、提高法律意识。树立法制观念 二、健全企业法律事务管理机构 三、完善企业管理制度 四、加强廉洁文化建设，完善廉洁从业制度。 第五节 企业家身处危境的自我保护 一、保持良好心态 二、企业或自身被调查时的应对 1、正确认识双规以及在此阶段交到案件事实的性质； 2、正视危机，配合相关部门进行调查 三、进入刑事司法程序后应如何主张自己的诉讼权利 1、侦查人员采取强制措施时，有权要求核实对方身份； 2、有聘请律师寻求法律帮助的权利； 3、有要求侦查机关及时讯问的权利； 4、家属知悉涉案原因和羁押处所的权利； 5、采取强制措施超过法定期限的，有权要求解除强制措施； 6、有要求核对、补充或者改正讯问笔录、法庭笔录和自行书写供述的权利； 7、申请回避的权利； 8、有使用本民族语言文字进行诉讼的权利 9、犯罪嫌疑人、被告人的人身权利和财产权利因侦查、检察、审判、监狱管理机关及其工作人员在行使职权时受到侵犯的，有取得赔偿的权利（《国家赔偿法》第15.16条） 10、对于审判人员、检察人员和侦查人员侵犯其诉讼权利和人身侮辱的行为，有权提出控告（《刑事诉讼法》第14条） 11、对用作证据的鉴定结论，犯罪嫌疑人可以提出申请，补充鉴定或者重新鉴定。在法庭审理过程中，有申请通知新的证人到庭，调取新的物证，申请重新鉴定或者勘验的权利。（《刑事诉讼法》第121条、第159条） 12、在审判长宣布辩论终结后，被告人有最后陈述的权利。（《刑事诉讼法》第160条） 13、对人民法院第一审的判决、裁定，有权向上一级人民法院上诉（《刑事诉讼法》第180条） 14、对已经发生法律效力的判决、裁定，有权向人民法院或者人民检察院提出申诉（《