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财税库银横向联网系统培训 基本概述 安徽省信用联社财税库行横向联网业务满足纳税人的各种要求，以纳税更加方便为目的，基于人民银行、财政部和国家税务总局共同开发的“财税库行横向联网系统”，统一和规范各地财税库行横向联网业务的数据接口要求，合理配置和节约银行资源，增加银行对客户的服务功能，以满足各个层次客户的不同需求。 基本概述 银行与各地财政税务局开发的“财税库行横向联网系统”均依托于人民银行总行的“国库信息处理系统（简称TIPS）”进行相关业务处理。 “国库信息处理系统”与财政、税务、银行相关业务系统连接，财政、税务、商业银行等部门均作为直接介入机构进行接入，并以“国库信息处理系统”为平台，通过接收和发送统一格式的电子报文实现信息的交换，处理预算收、支、退、更、免抵调等业务。 基本概述 安徽省信用联社的“财税库行横向联网系统”提供的缴税业务处理模式主要分为三种：协议实时缴税、协议批量缴税、银行端缴税。并且支持对公和对私账户的缴税，对私账户包括银行卡、个人结算户活期存折。 传统征税流程 总体业务流程示意图－税务发起 总体业务流程示意图－银行发起 横向联网日间缴税业务处理流程 如下图： 横向联网日间缴税业务处理流程 1.税务征管系统发起的扣税（协议实时缴税、协议批量缴税）。 (A1)税务征管系统向国库信息处理系统发起扣税请求； (A2)国库信息处理系统将扣税请求转发给商业银行业务系统； (A3)商业银行业务系统进行扣款处理以后向国库信息处理系统发送扣款响应； (A4)国库信息处理系统将扣款响应转发给税务征管系统。 横向联网日间缴税业务处理流程 商业银行发起的银行端缴税。 (B1)商业银行向国库信息处理系统发起缴款申报请求； (B2)国库信息处理系统将缴款申报请求转发给税务征管系统； (B3)税务征管系统根据缴款申报请求，返回申报回执，即扣税指令，给国库信息处理系统； (B4)国库信息处理系统转发申报回执（扣税）给商业银行业务系统； (B5)经纳税人确认后，商业银行业务系统进行扣税处理，并将扣税处理结果，即申报扣税回执返回给国库信息处理系统； (B6)国库信息处理系统将申报扣税回执转发给税务征管系统。 系统运行时序图 系统运行时序 支持7 X 24小时不间断服务 系统仅有两种状态：日间和日切窗口 日间：系统绝大部分时间均处于日间状态，受理联网机构的联机交易。 日切窗口：每工作日固定时点（如21:00）系统开启日切窗口，开始当日（如T日）的日切处理。日切窗口开启时点即切换系统工作日（如T+1日），同时向所有联网单位发送状态变更通知，日切窗口一般持续10分钟，然后系统自动关闭日切窗口，TIPS可以根据实际运行情况对时间进行适当调整，日切窗口关闭时也向联网单位发送状态变更通知。 设置日切窗口的目的是给日切窗口开启前发生的实时业务一段处理时间，让这些交易有时间按照正常流程处理完，这样既不会作废这些交易，可以将尽可能多的实时业务纳入当日对账。 接入方式与参数维护模块 安徽省信用联社财税库行横向联网业务采用“信息集中传递，资金分散清算”的接入模式。即由省联社进行一点登录，国库信息系统发送的基础数据、账务及对账等信息统一由总行端接入与清分。各级有清算权的国库均会发起对账，由关联联社（行）参与对账，并集中至支付系统直连行进行资金清算（挂账模式的清算由关联联社（行）进行）。参数维护是上线联社（行）业务正常运行的基础，主要参数表包括清算国库数据表、上线分行数据表等；核心账务系统维护交易功能包括增加、修改、删除和查询等。 三方协议模块 三方协议的签订是实时缴税和批量缴税业务的基础，只有对签订三方协议的客户，商业银行才有权利和义务根据实时和批量扣款的信息对其账户进行扣款处理，核心账务系统提供交易功能包括三方协议的签约、解约、删除、验证和查询等。（三方协议是指税务机关、纳税人和商业银行三方签订的委托缴款协议书。开通实时扣税业务的税务机关、纳税人和商业银行，须在业务开通前签订三方协议，明确税款扣缴的权利和业务。） 扣缴税款模块 财税库行横向联网系统有三种扣缴方式：协议实时扣款、协议批量扣款和银行端缴款。其中，实时扣款和批量扣款是征收机关发起，核心账务系统验证信息后自动进行扣款处理。 对账清算模块 有清算权的国库都可发起对账，包括日间对账和日切对账，对账成功后联动进行资金清算。清算方式允许以下三种模式： 一是约定通过大额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号； 二是约定通过小额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号（预留，暂不使用）； 三是约定通过其他方式进行清算的，则进行挂账处理，手工进行资金清算。 差错处理模块 各联网联社（行）需要指定专人，在对账次日若对账不一致就要进行差错处理。 批后出记账凭证和扣税及差错清单。 查询打印模块 财