农村资金互助社绩效制度优势与治理困境国内研究述评.docVIP

农村资金互助社绩效制度优势与治理困境国内研究述评 　　摘要：梳理近年来相关研究成果，结合对现实中农村资金互助社产生背景、发展历程与运行绩效的考察，从规模与活动边界、治理问题、外部监管等方面探讨发挥此类组织内在优势的条件，并据此提出今后进一步深化相关研究的方向，以及完善农村资金互助社外部监管政策的相关原则。 　　关键词：农村资金互助社；农民专业合作社；农村合作金融组织；治理问题；监管政策 　　文章编号：1003-4625（2015）04-0104-07 中图分类号：F832.3 文献标识码：A 　　一、引言 　　“所谓农村资金互助社，是指经银行监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农户和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等服务的社区互助性银行业金融机构”①。现实中，中国农村资金互助社可分为以下三类（何广文，2009）：第一类是正规农村资金互助组织，属于按照监管部门统一制作的运作规范和管理、监督办法来创建和运作的区互助性银行金融机构。第二类是非正规农村资金互助组织。它产生和运作于中央政府统一框架之外，是在农村正规金融机构无法满足农村地区资金需求的情况下，民间自发创新的产物。第三类是准正规农村资金互助社。它尽管也是在中央政府统一框架之外产生和运作，但受到了中央或地方政府部门的推动。以上三类资金互助社中，正规、非正规两类均含有与合作经济组织（如农民专业合作社）共生的资金互助社形态。 　　农村资金互助社的基本特征是成员既是客户，又是股东，还是管理者。与其他金融机构不同，它有两个显著特点：一是互助合作性。农民人股组成资金互助社的主要目的是为了获取存款、贷款、结算等金融服务，而非实现资本增值。二是社区性。农村资金互助社具有天然贴近农村的特点（马九杰、周向阳，2013），它是立足于农村社区的金融机构。正是以上述特征为前提，自2003年开始民间探索以来，农村资金互助社由于其低成本优势，在缓解农民信贷约束方面所发挥的作用而逐渐得到各方尤其是政府决策部门的肯定。为进一步推动其规范发展，2014年中央“一号文件”②明确指出，要在“坚持社员制、封闭性原则，在不对外吸储放贷、不支付固定回报的前提下，推动社区性农村资金互助组织发展”。 　　结合各地的发展实践及相关研究，本文认为，农村资金互助社虽然具有不容置疑的制度优势特别是低成本资金供给优势，但未来要进一步推广和完善这一组织制度模式，则需要从制度尤其是内部治理制度安排和外部监管政策两个方面把握其优势得以发挥的前提条件。事实上，农村资金互助社当前仍面临诸多现实困境，从研究的角度，我们可以归纳出如下三方面亟待讨论的问题：一是如何界定资金互助社的最优资金规模和运作范围。资金规模较小显然不利于资金互助社发挥其应有的作用，但资金规模较大，运作范围过广则可能使机构偏离其初衷，并且带来很大的金融风险。二是如何理解此类组织独特的治理问题。现实中有一些资金互助社正逐渐偏离合作金融经典治理框架，作为一种特殊的互助金融组织，农村资金互助社治理的基本原则与制度安排的要点是什么？三是如何理解当前监管政策存在的问题。现实中，取得政府金融许可的资金互助社发展面临诸多限制，而有些“非法”存在的资金互助社却由于不受银监部门的准入限制而发展得风生水起，这说明我们的监管政策亟待接受更为客观的评价和反思。 　　为深入探讨上述三个方面的问题，本文梳理近年来相关研究成果，对我国农村资金互助社的产生原因、发展历程、制度优势、运行绩效，特别是与其优势得以发挥密切相关的几个治理问题进行剖析和总结，最后提出今后进一步深化农村资金互助社研究的可能路径，以及完善农村资金互助社监管政策的相关原则。 　　二、农村资金互助社的产生原因与发展历程 　　（一）农村资金互助社的产生原因 　　农村资金互助社的产生，是在中国农村独特的社会与经济特征环境中，农村正规金融供给不足的情况下，现实需求带来的农村合作金融的制度变迁。 　　首先，当前中国农村的社会与经济环境提供了适合农村资金互助社发展的“土壤”。具体而言：（1）我国农村独特的社会特征孕育了长期的信用合作。农户在长期的共同生活中建立起了相互了解、相互信任的关系，在抵押品不足的情况下，这种农村地区广泛存在的“关系型”信用发挥了相互提供担保的功能（薛桂霞、孙炜琳，2013131）。（2）农民专业合作社为开展信用合作提供了组织载体。近年来，农民的专业组织化程度得到了很大提升，各地所成立的农民专业合作社为开展资金互助业务提供了平台，有力地促进了合作金融组织的产生和发展（夏英等，2010[4]）。 　　其次，农村资金互助社是对正规金融缺位的一种补充（李春平、刘艳青，2010[5]；薛桂霞、孙炜琳，2013[3]）。因分散农户的细小规模导致过高的小额交易频率和风险，包括支农“主力军”的农村信用