福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司内部控制自我评价报告.docVIP

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司内部控制自我评价报告 本公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司全体股东： 本公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行 了评价，并认为其在 2010 年 12 月 31 日（基准日）有效。 本公司聘请的京都天华会计师事务所有限公司已对公司财务报告相关内部控 制有效性进行了审计，出具了京都天华专字（2011）第 0373 号审计意见。 本公司在建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：目标设定、内 部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督等要素。本次评价通过执 行必要的内部控制评价程序分别从上述几方面对内部控制的健全有效性进行了评 价。具体内容如下： 一、内部控制的目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，确保公司 各项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护 公司财产的安全与完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质量， 保护投资者合法权益； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； 1 6、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司经营活动协调有序进 行； 7、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。 本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改 措施。 二、内部环境 治理结构：根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公 司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职，规范 运作。公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事；公司监事会由 5 名监 事组成，其中 2 名为职工监事。报告期内，董事会共计召开 8 次会议，监事会共 计召开 4 次会议。董事会会议和监事会会议皆能够按照有关规定召集、召开，并 对会议内容记录完整、准确和妥善保存。 组织结构： 报告期内，为提高公司的组织运行效率，精简了公司的组织机构设置（如下 图所示）。 2 说明： 1．南厂、北厂为股份公司大职能部门设置； 2．福鼎、抚州、兴龙、中新公司系控股子公司； 3 ．公司各部门之间职责明确，相互牵制。本公司对控股子公司采取纵向 管理，母公司通过生产经营计划、人员配备、财务核算等对控股子公司进行管 3 控。 三、风险评估 （一）市场竞争 啤酒行业在经历了二十多年的快速发展后，行业产能过度膨胀导致了整个市 场供需的严重失衡。虽然2010 年逐渐摆脱经济危机的影响，但啤酒市场依然是硝 烟弥漫，众多啤酒厂商在品牌、市场以及渠道等方面都展开了极为激烈的竞争。 公司将依托燕京品牌战略、营销管理优势，结合本企业发展实际，继续深化“市场、 品牌、产品”三大结构调整，实施深度分销管理，以实现效益稳步增长。 （二）人力资源 公司根据《劳动法》的相关规定，制定了《人事管理规定》和《员工手册》， 明确规定了员工的聘用、培训、辞退、辞职，员工的薪酬、晋升与奖惩，员工的 年休假办法等。为激发员工的积极性和创造性，公司实施全员绩效考核制度和合 理化建议奖励政策，为公司的发展提供有力的支持和保证。 （三）原材料供应 公司的原材料大麦主要以进口为主，由于当前国际经济形势风云突变，原材 料价格波动剧烈，因此为了有效降低原材料的采购成本，公司委托燕京集团统一 采购，充分发挥大集团规模优势，实现公司在采购原材料方面达到成本最低、质 量最优的目标。 （四）产品质量 公司已经建立ISO9000 质量管理体系和HACCP 食品安全管理体系，除了认 证中心每年从外部开展监督审核外，公司质量控制部门和 QC 小组也定期依照 GB/T19001-2008idtISO9001（2008）标准、GB/T22000-2006idtISO22000（2005） 标准以及公司质量、食品安全、环境、职业健康安全管理体系手册开展内部审核， 确保各标准体系达到预期的控制效果并得到持续改进。 4 公司的上述制度和举措可以有效地识别风险、控制风险并使公司具备了抵御 突发性风险的能力。 四、控制措施 （一）基本控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规 定，在