加大基层央行营业部金融管理力度思考.docVIP

加大基层央行营业部金融管理力度思考 　　摘 要：针对基层央行营业部服务有余，管理不足，难以有效履职状况，本文就基层央行营业部金融管理的现状，阐述了营业部非现场监督管理工作开展情况，分析了现场监督管理职能的限制对营业部履职效能的制约，提出了加大基层央行营业部金融管理力度的建议。 　　关键词：基层央行 管理 　　基层央行营业部作为人民银行基础业务部门，主要通过中央银行会计核算数据集中系统履行金融支付服务职责。多年来，营业部不断强化内部管理、加强风险防控、丰富服务内涵、拓展服务外延，在提升金融服务水平方面不懈努力，金融服务效率有了很大提高。但是，因营业部没有现场检查监督和处罚职能，服务有余，管理不足，难以有效履职。随着人民银行职能的不断调整，需从金融管理角度，深入思考基层央行营业部的职能和作用，合理定位营业部职能，在做好金融服务的同时，加强金融管理，不断提升人民银行的履职水平。 　　一、基层央行营业部金融管理的现状 　　（一）非现场监督管理情况 　　1对金融机构缴存存款准备金和财政存款的管理进一步强化。一是通过柜面监督，严格审核金融机构报送的相关资料，监督金融机构存款准备金和财政存款缴存范围、比例等情况；二是利用会计核算系统功能，开展对金融机构流动性状况的旬期监测，重点关注地方法人金融机构存款准备金旬间平均余额低于法定存款准备金要求的情况；三是针对监督发现的迟缴、漏缴、少缴和准备金不足等问题，在及时通报相关金融机构整改的基础上，书面反馈给货币信贷部门，由货币信贷部门据此开展后续处理。 　　2对金融机构在人民银行营业部开立与使用账户的管理进一步规范。一是按规定严格审核办理金融机构新开立各类核算账户。二是结合金融机构信息变更需求，及时开展相关核算账户信息维护工作。三是及时审核办理金融机构账户预留印鉴的变更手续，确保账户资料的真实与完整。 　　3对金融机构的对账管理力度进一步加大。一是实行多样化的对账管理模式，即电子对账模式、纸质对账模式、前置系统模式，加强与金融机构的账务核对工作。二是充分运用电子对账模式的监控功能，核实对账情况，针对账务不符、超期对账等问题，采取电话催办、情况通报、约谈负责人等措施予以管理。 　　4结合现有职能，创造性地开展了一些监督管理工作。一是为进一步加强账户管理，切实防范会计核算风险，以年检的形式，要求金融机构按年报送机构证照等实时信息，对照审查核算账户与预留印鉴等，督促金融机构规范、健全账户信息。 　　二是为减少金融机构日常办理会计核算业务发生的差错情况，针对准备金账户头寸不足而形成短期业务排队、办理财政性缴存款业务失败、办理一般性缴存款业务失败、延迟核对账务等方面问题，向存在问题严重的金融机构发送了“业务风险提示书”，督促其积极整改，引起了金融机构的重视。 　　三是为规范金融机构会计核算行为，降低ACS系统运行风险，在加大对金融?C构培训和督导的同时，适时制定出台了相关指引性制度，如制定了《关于规范金融机构在人民银行营业部门预留印鉴和人员备案管理的通知》、《关于规范金融机构办理中央银行会计核算数据集中系统业务有关事项的通知》、《开户单位中央银行会计核算数据集中系统业务工作指引》等，收到很好的指导效果。 　　四是为进一步促进金融机构对会计核算工作的重视，按照“两管理、两综合”要求，开展了对金融机构的综合评价工作。针对金融机构帐户使用、存款准备金和财政存款缴存、账务核对等日常工作进行量化考核、综合评价、通报管理。 　　（二）现场检查监督和处罚职能的限制，制约了营业部履职效能的发挥 　　1缴存存款准备金管理不能彻底到位。由于营业部只有支付服务、非现场监督与问题反馈的职权，对缴存存款准备金相关管理性需求因无现场检查权而无法实现，如：金融机构相关会计科目的设置与使用、一般存款余额数据的提取、对新平均考核办法的运用等，需通过现场检查金融机构总账、日记表、旬报等措施，才能从根本上掌握其落实存款准备金管理制度情况。再如，在新的平均考核存款准备金办法实施后，营业部只能通过ACS系统被动查证每旬存款准备金不足情况，而对存款准备金缴存基数（金融机构一般存款余额）的真实性需实地查证才可确认。 　　2缴存财政存款业务管理有待加强。辖区部分金融机构未在人民银行开立缴存财政性存款账户、或对缴存财政性存款的调整频率极低、或缴存财政性存款账户余额经常为零，这些金融机构是否存在“应缴不缴或少缴财政性存款、财政性存款科目归属不当”等问题，有待现场检查确认。 　　3综合前置子系统是否有效运用需进行现场监督检查。上线中央银行会计核算数据集中系统（ACS）综合前置子系统的金融机构，能否按照《ACS综合前置系统操作手册》规定，严格管理和使用系统，严格执行分级管理与监督制度，是否做到专人专岗、正确设置操作员与业务主管权限，