浅析FATF评估机制及其对我国反洗钱刑事立法影响.docVIP

浅析FATF评估机制及其对我国反洗钱刑事立法影响 　　[摘要]ATF是全球著名的专门反洗钱国际组织，其提出的“40+9”建议已成为反洗钱国际标准，并通过严格的评估机制，督促成员国在实践中贯彻落实“40+9”建议。在FATF评估机制的影响下，中国进一步完善反洗钱刑事立法。文章在对FATF评估机制的四个方面进行剖析的基础上，依照FATF评估标准对我国反洗钱刑事立法进行分析和探讨。 　　[关键词]FATF；反洗钱；洗钱罪；评估机制；刑事立法 　　[作者简介]黎宜春，广西警官高等专科学校法律系讲师，法学硕士，广西南宁530023 　　[中图分类号]DF01 [文献标识码]A [文章编号]1004-4434(2010)08-0156-05 　　 　　一、FATF的背景情况 　　 　　Financial Action Task Force On Money Launde-ring简称FATF，中文翻译为打击洗钱金融行动工作组，又称金融行动特别工作组，成立于1989年。FATF并不是一个永久性的国际组织。目前FATF的存续期从2004年到2012年12月，在此之后FATF是否继续存在和发挥作用则要依赖于成员国的意见。目前，FATF拥有34个成员，其中国家和地区32个，地区性组织2个，还有8个FATF式区域性组织以及21个观察员组织，包括世界银行、国际货币基金组织、联合国、埃格蒙特集团等。FATF的《反洗钱40项建议》和《反恐融资9项特别建议》(以下称40+9”建议)是当今世界各国普遍遵守的反洗钱国际标准，是反洗钱领域最基本和最重要的原则，也是评估各成员国履行反洗钱义务的标准。 　　 　　二、FATF评估机制 　　 　　FATF作为一个最具影响力的专业反洗钱国际组织，不仅仅是因为它颁布了举世闻名的“40+9”建议，更重要的是它采取一系列行动敦促成员国真正实施这些建议，并监督成员国实施的情况。 　　 　　(一)成员国自我评估 　　从FATF运行的第二年起，各成员国就开始进行自我评估，即每个成员每年以回复标准问卷的形式对“40+9”建议的实施情况提供信息。FATF对这些信息内容进行收集和分析，并针对每个成员的执行情况进行总结。 　　 　　(二)成员国的互评程序 　　互评的目的是确保各成员国内反洗钱措施跟进修正后的“40+9”建议，有效预防不断发展中的洗钱活动。从2005年1月起到2010年止。FATF对FATF成员进行第三轮互评。目前，32个成员中已有25个国家(地区)被评估。互评的基础是40+9”建议，通过采用FATF制定的《反洗钱／反恐融资评估方法》(2004年版)、《国家和评估者的反洗钱／反恐融资手册》(2004年版)和《第三轮反洗钱／反恐融资的程序与步骤》(2009年修正版)进行互评。与前两次的互评相比较，第三轮互评是根据修正后的40+9”建议而制定评估的方案和程序，要求更为严格。按照考核标准的要求，对成员国执行建议的实际情况划分为四个级别：合规(c，与建议有关的所有强制性标准得以完全遵守)、基本合规(LC，绝大部分强制性标准被遵守，只存在少量的缺陷)，部分合规(PC，大部分的强制性标准未被遵守，存在严重缺陷)，不合规(NC，由于一国结构、体制或法律制度的原因，某个建议在该国全部不适用)。对每个成员的评估为期将近一年，由一个来自法律、金融和执法领域的4至6名专家和来自FATT秘书处的2名人员组成的专门小组进行评估。在评估期间，该专家小组将走访被评估成员国(地区)并起草评估报告对该成员在反洗钱／反恐融资体系进行仔细审核、评价和批评。这就使被评议的国家或地区得到了对其反洗钱制度的独立和客观的评价，非常有利于该成员完善反洗钱措施，弥补反洗钱制度上的漏洞。 　　在FATF承认和接受该成员的互评后，FATF通常会要求该成员在评估结束的两年后提交一份详细的关于反洗钱／反恐融资方面的后续报告，但是如果该成员未能对评估中发现的缺陷作及时的改进，FATF有可能要求该成员增加提交报告的次数。然而，当一个成员国充分满足FATF建议的要求并有效履行相关义务，比如比利时、葡萄牙和新加坡，只需每两年提交一次关于改进反洗钱／反恐融资方面的简单报告。这有助于FATF监督各成员国是否改进反洗钱措施，督促成员国针对洗钱活动的新情况采取新的预防和打击措施。 　　 　　(三)对不合格成员国的制裁措施 　　根据《反洗钱40项建议》中第21条、第22条关于对没有或没有充分推行建议的国家应采取的措施的规定，FATF将采取相应的措施来处理未遵守建议的成员国。该措施包含以下步骤，制裁程度从低到高：要求成员在规定的时间内提供关于实施建议的报告；由FATF主席发函到其他成员国的主管反洗钱工作部门的首要负责人，要求他们对没有遵守建议的情况引起重视；