我国银行监管成本实证分析.docVIP

我国银行监管成本实证分析 　　［作者简介］唐立芳（1954-），女，湖南邵阳人，湖北警官学院副教授，研究方向：社会主义市场经济理论、区域经济学；周洁（1983-），女，湖北武汉人，武汉大学经济管理学院硕士，研究方向：金融学。 　　 　　［摘要］本文结合我国的实际情况，阐述了银行监管成本的内涵及构成，以定量分析法估算出我国银行监管中的直接成本，并从资本充足率、贷款发放、业务创新几个方面以定性的方法评价银行监管的间接成本，旨在为我国银行监管政策的制定和实施提供具有一定参考价值的数据，以达到降低监管成本、提高效益的目的。 　　［关键词］银行监管；直接成本；间接成本 　　［中图分类号］F830．2 　　［文献标识码］A 　　［文章编号］1002-736X(2007)08-0068-03 　　 　　金融系统涉及到整个社会经济的安全和稳定，而银行作为经济运营的中心，在国家的金融系统中占有举足轻重的地位。因此，如何在保持市场自动调节的基础上对银行进行有效监管，已成为人们关注的焦点。银行监管是为了保证金融体系的稳定、安全以及保护存款人的利益而进行的一种制度安排。它可以提高金融效率，增加社会福利。但是，任何管制都是有成本的，在其运作过程中也要消耗经济资源，如制定和调整监管法规、执行监管法规等，都需要一定的成本支持。由此，银行监管也应顺应市场经济的要求，尽可能地以市场化的监管方式和监管理念代替过去非市场化方式和理念。这样，以投入最小和产出最大的观点来重新审视银行监管，考察它的监管成本，使之与金融资源的配置效率相联系，从更加符合市场经济规律的角度来探讨是非常必要及合理的。 　　 　　一、银行监管成本的内涵 　　 　　银行监管的成本可分为两大类：一是直接成本，即监管机构执行监管时所耗费的人力、物力、财力等资源和被监管者因遵守监管条例而消耗的资源；二是间接成本，即监管所引起的效率损失，包括由于管制限制了充分竞争而造成的金融体系的效率损失及由此造成的全社会经济运行的效率损失。它是由全社会福利水平降低而产生的成本，既不表现在政府预算支出的增加，也不表现为个人负担成本的加大。 　　（一）银行监管的直接成本 　　直接成本可分为由监管机构承担的部分和被监管的银行承担的部分。前者称为行政成本，后者则为银行要接受监管的执行成本。 　　1．行政成本包括以下两个方面：（1）监管机构的设立以及设施配备。从我国银监会下设银监局来说，从上至下所设立的银行监管机构，实行的是垂直领导系统。这一庞大的组织结构，仅办公场所、监管部门所必备的办公设备就是一笔庞大的成本投入。（2）监管活动的组织实施及运作。银行监管工作的组织实施及运作，包括现场检查和非现场监管工作。从实践来看，每一次现场检查和非现场监管工作，都必须投入大量的人力、物力和财力。 　　2．执行成本的构成很复杂，包括被监管者为监管所付出成本的各个方面。一是被监管者应要求向监管机构提供信息的成本以及接待监管人员的费用，如按照规定保留记录而雇佣专人，提供办公设施和材料等方面的费用。这些成本之所以被称为执行成本，是因为它们是公司或个人为遵守监管当局的规定所需耗费的成本。倘若没有监管，这些成本是不存在的。因此也称为守法成本。二是因监管导致的业务收入损失。如由于监管当局禁止银行机构从事特定的赢利性业务，而使银行机构丧失获利机会产生的成本。如要求商业银行必须缴纳一定的法定存款准备金，而对这部分资金不支付利息或只支付很低的利息，使商业银行丧失一部分本来应该可以获得的利息收入；禁止商业银行在异地设立分支机构，使得商业银行的经营状况在很大程度上受制于当地的经济发展状况，不易获得规模经济。这部分成本都是银行本可获得却不得不丧失的，称为机会成本。 　　（二）银行监管的间接成本 　　间接成本是指因为监管行为干扰了市场机制对资源的自动配置作用，限制了充分竞争，抑制了金融创新，影响了市场激励机制，而导致有关经济行为主体改变其行为方式所造成的间接效率损失。也就是银行监管的进行使整个社会的福利水平下降的成本。 　　1．银行监管导致银行人员的激励作用和效率水平降低，产生道德风险。近年来，银行监管部门制定了不良贷款责任终身追究制度。诚然这种监管对于促进银行业的稳健发展、审慎经营起到了积极的作用，但由于监管的种种制度控制和各项处罚措施，也使得对银行人员的激励机制作用下降，出现“惧贷”现象。 　　2．监管对银行机构及其业务发展有所牵制，导致整个银行体系效率降低。尽管银行监管的存在的确能够防止银行间发生恶性竞争，但是市场准入限制?p业务范围规定等一系列的监管规定，也使得银行某些业务不能正常运营，付出不少的成本代价。这种限制，削弱了竞争，导致静态低效率。 　　3．监管对银行机构业务创新有所遏制，导致了银行间缺乏一定的对新产品