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银企互联模式下企业财务管理 　　摘要：网上银行在很大程度上满足了企业资金的使用率提高、资金的集中管理得以实现、经营成本得到降低的有关财务需求。而银企互联是企业能够通过有关软件实现与网上银行联接，并对银行和企业双方的资源进行整合，使企业得到安全、简易以及个性化的服务。银企互联也给企业财务管理带来了新的变化和课题。 　　关键词：银企互联 网上银行 企业财务管理 　　我公司在所属集团公司的整体部署以及自身管理需求下，较早地实施了ERP系统和银行网上银行系统。这使我公司的财务管理工作中处于一个良好的管理平台平台。但在较长时间内，结算付款仍然需要财务人员根据会计凭证在网上银行进行支付数据录入，再行付款。这种工作重复性强，工作量大，而且还可能出现操作错误。为了进一步提升财务管理工作的效率，提高企业的综合效益，充分发挥电子商务时代的信息技术优势，我公司实施了网上银行银企互联模式。银企互联模式为企业带来了效率和效益，也对企业财务管理工作提出了一些新的课题。 　　一、网上银行银企互联简介 　　随着经营理念的转变和管理水平的提高，企业需要资金集中管理、提高资金使用效率、降低经营成本以满足财务管理的需求。网上银行的出现，虽然在一定程度上满足了这部分需求，但还不能完全解决个性化服务、财务信息与银行账务信息一致性的问题。而银企互联系统提供了企业通过财务系统直接访问网上银行的渠道，企业可以根据银行提供的转帐、余额查询、明细查询、转帐指令查询等各种原始交易的接口标准，在财务系统中对这些原始交易进行组合，实现对交易权限的控制，满足个性化的业务需求，如自动查询、自动记帐、资金拨付等。 　　银企互联就是指将企业的财务软件系统（如ERP系统）与企业网上银行系统相联接，充分利用银行的网络和信息技术优势，为企业提供直通式的服务。在银企互联模式下，银企之间实现了数据互联，企业直接通过财务系统的界面就可直接完成对银行账户以及资金的管理和调拨，享受银行账户信息查询、下载、转账支付三大类服务。企业的财务系统成为了动态的系统，可实时掌握银行账户信息，及时处理银行结算，提高了资金使用效率，提升了财务管理水平。 　　二、银企互联与网上银行的区别 　　（一）银企互联的模式具有的特殊性 　　不同于单纯的的网上银行，银企互联的模式具有的特殊性如下： 　　1、银行和企业进行同步的账务信息 　　能够连接银行的业务系统以及企业的财务系统，并且将双方自愿进行了整合，使长期困扰企业的银企信息不同步的状况得到了解决，企业在进行财务决策的过程中得到了准确全面的财务信息。 　　2、能够使个性化服务得到实现 　　也就是说企业能够依照自身管理的需要，利用财务软件系统提供给银行一定的交易，这些交易是可以进行自由的控制以及组合的，因此内部授权机制非常灵活，也就是说企业就相当于拥有了自己的银行。 　　3、效率比较高，操作起来不是非常复杂 　　企业的财务人员只需要录入一次性的指令信息，在批准之后就可以完成对外支付了，不用重复录入，这使得财务信息的对外支付得到了简化，让客户管理更加顺手而且更加方便。 　　4、安全性比较高 　　不仅采用了相同于网上银行的机制，而且还有多种安全字段的添加，能够防止黑客攻击并防止指令错误的情况发生。 　　5、改造企业端财务系统 　　用户如果说使用网上银行的话，只需要投入必要设备，而不需要其他，但是银企互联则需要在企业财务软件开发者的帮助之下改造财务系统。 　　我公司实施银企互联之前，付款时财务出纳人员根据会计凭证在网上银行进行支付数据录入，然后支付。ERP系统和银行网上银行没有实现无缝集成，无法实现信息共享。未实现网上审批及付款一体化。重复工作量大，有可能出现操作错误。 　　银企互联模式则是通过ERP系统中增加的银企互联模块和银行接口协议将会计凭证的付款信息及ERP系统中的供应商银行信息直接传送到银行网上银行系统，经过两级授权，即审核和审批后进行付款。从而省去了财务人员反复录入付款信息的环节。而且在ERP系统进行转账操作后，立刻能获得银行传送的款项授权及支付情况。 　　（二）银企互联付款流程 　　我公司银企互联付款流程如下： 　　会计人员将经审核通过的会计凭证过账以后，付款数据会自动进入到银企互联ERP模块中。 　　资金会计从ERP银企互联模块发起付款操作。操作完毕以后数据通过ERP和银行接口协议将付款数据传送至银行网上银行系统。此转账为银企互联发起的源头。操作成功后数据被传送到企业网上银行一级授权。 　　出纳（一级授权网银操作员）登陆网上银行，在付款管理下授权管理功能中对通过接口协议传送至网上银行的付款数据与纸质会计凭证进行核对，核对无误后完成一级授权工作。 　　财务经理（网银二级授权操作员）登陆网上银行，在付款管理下授权管理功