德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以 下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司的实际情况，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2017 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理 保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于评价报告基准日，不存在财务 报告内部控制重大缺陷，董事会认为，本公司财务报告内部控制于2017 年 12 月31 日 在所有重大方面是有效的。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于评价报告基准日，公司未发现 非财务报告内部控制重大缺陷。 自评价报告基准日至评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的 因素。 三、内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位包括：德华兔宝宝装饰材料 销售有限公司、浙江德升木业有限公司、浙江德华兔宝宝进出口有限公司、浙江兔宝宝 胶粘材料有限公司、江西省金星木业有限公司、江西德华兔宝宝装饰材料有限公司、德 兴市兔宝宝装饰材料有限公司、德兴市绿野林场有限公司、江苏德华兔宝宝装饰新材有 限公司、德华兔宝宝家居销售有限公司、浙江兔宝宝门柜有限公司、德华兔宝宝工贸有 限公司、杭州多赢网络科技有限公司、杭州小葵科技有限公司和杭州崇优科技有限公司 等15 家子公司，纳入评价范围的单位资产占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业 收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、企业文化、发展战略、人力资源、 采购业务、销售业务、重大投资、资产管理、财务报告、信息系统、内部信息传递等； 重点关注的高风险领域主要包括分子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金、重 大投资等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要 方面，不存在重大遗漏。 (二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制应 用指引》、企业制定的内部控制及相关制度、评价方法组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要 求，结合公司的实际情况，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，确定了适用 于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标准如下 ： 定量标准（潜在 缺陷认定 错报金额占税前 定性标准 利润的百分比） 1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 2、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财 务报告中的重大错报； 3、公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、 重大缺陷 ≥10% 产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大