商业银行经营管理（复习大纲）ls.docVIP

《商业银行经营管理》复习大纲 一、名词解释 1、 银行控股公司 银行控股公司是持有至少一家的股份（权益股）而获得特许经营的公司。 2、 提前偿付风险 证券化资产（通常为贷款〉的提前偿还还可能迫使投资者以当前较低的市场利 率进行再投资，从而导致投资者的最终收益低于证券化资产投资的预期整体收 益率。 3、 流动性风险 个人或机构无法以合理成本筹集所需现金数量的可能性。（流动性风险指商 业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得 充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 4、 利率互换 一种使两个借款人交换双方借款中最有利的条件而互惠的合约；通常参与双方 都是交换支付利息，以降低借款成本，而且可以更好地平衡资金的流入流出。 5、久期缺口管理 金融机构管理层为控制利率风险所采用的实现预期的资产和负债利差的一种战 略或方法。 6、 提前赎回风险 发行人可能在到期前赎回贷款或证券，导致投资人的收益低于预期收益的风险。 7、 贷款剥离 将一笔期限较长的大额贷款的一部分以较短的期限出售，该期限一般少于贷款 所剩的到期期限。 8、 利率期权 一种金融合约，它可以：①赋予证券或贷款的持有人在期权到期前按预先确定 的执行价格向另一个投资者卖出所持金融工具（看跌）的权利；②赋予投资者 在期权到期前按预先确定的执行价格从另一个投资者处买入证券或其他金融工 具f看涨〉的权利。 9、 客户关系原则 一种银行管理战略，此战略首要原则是对所有满足银行标准的客户发放贷款， 以期得到收益。 10、 核心存款 存款资金中稳定、可预知的基础资金，通常由家庭和小型企业提供，对市场利 率的变化不太敏感，对银行有一定的忠诚度。 11、 关系定价 依据客户购买的服务数量和使用这些服务的频率确定服务费用的定价方法。 12、 剥离证券 将某种债券的预期利息支付和预期本金支付互相分离，并以这些预期支付的现 金流为基础发行新的证券，包括仅含利息证券《10)和仅含本金证券(P0)o 13、 次级债券 以债务工具形式存在的资产，合法求偿权仅仅次于存款人，但高于公司股东。 14、 骆驼评级 对银行进行数字评级的系统，此系统基于检查员对银行在资本充足率、资产情 况、管理质量、盈利记录、流动性头寸和市场风险敏感方面的判断。 15、 或有义务 在特定事件(如贷款违约〉发生的时候，发行机构保证支付的一种金融工具。 例如：联邦存款保险就是政府的或有义务，在银行倒闭时对储户进行支付。 16、抵押支持债券 对某抵押贷款组合所产生的本息具有要求权的债务工具。 17、资产负债管理 银行为控制利率风险而采取的一种决策方法，考虑怎样整合机构的资产组合以 实现银行在盈利和可接受风险方面的目标的一种协调整合的决定。 运营风险 由于计算机系统故障、管理失误、雇员不当操作、洪水、飓风等类似事件给金 融机构盈利或收益造成损失的不确定性。 二、简答题 1、银行和金融机构的财务报表主要有哪些特点？这些特点对于其管理者有何意义？ 特点：对他人供给的资金（如存款及货币市场非存款借款〉的依赖性强； 许多金融机构为了增加股东收入大量使用财务杠杆（负债〉。 特点：收入中大部分是贷款及证券利息，最大的费用项目是借款利息，其 次是人力成本。 特点：银行资产中绝大部分是金融资产（主要是贷款和证券），小部分是 办公楼及设备（固定资产〉，因此银行再利用经营杠杆时经常受到限制。 意义：当这些借款到期不能偿还时，金融机构的收入及生存风险急剧增大, 因此它必须持有相当一部分质量高、变现力强的资产来偿还到期债务。 意义：管理层必须慎重地选择贷款和投资项目以避免到期不能收回收益资 产，损害预期收入。由于收入和费用对于利息变动非常敏感，管理层必须能 够预测利率变动趋势或通过运用利率套期避免银行损失。 意义：由于只有小部分资产是固定资产，因此办公楼及设备的固定成本较 少，金融机构与其他企业相比对销售量（营业收入）的波动较不敏感，但是, 也会影响到潜在收入（如银行业是中等利润水平的行业）。 2、什么叫一级准备和二级准备，分别有什么用途？ 一级准备金：现金和存放在其他银行的存款。流动性最强，是银行应付顾客 提取存款的第一道防线，满足顾客非预期贷款需求时的第一个资金来源。 二级准备金：流动证券（可销售证券），包括短期政府证券和私募货币市场 证券。能在短期内将其转化为现金，以应付流动性需求。 3、比较联邦基金借款和冋购协议的区别。 两者类似，回购协议通常被看做是抵押的联邦资金交易。在联邦资金交易中， 贷款者需要承担信用风险，即借款机构可能无法偿还贷款。如果借款者可以 提供市场化的证券作为抵押，则可以降低贷款者所面临的的信用风险，这种 信用风险的减少可以通过回购协议成本比联邦资金交易利率低而体形出来。 绝大多数回购协议像联邦资金交易那样通