企业诚信经营作业程序及行为指引-中华票券金融股份有限公司.PDF

中華票券金融股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南 (○一○七一○) 第一條 （訂定目的及適用範圍） 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範 不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營守則」及本公司之營運所在地相關法令，訂定本作 業程序及行為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。 第二條 （適用對象） 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司董事、經理人、受僱人、受任人及具有 實質控制能力之人。 本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，推定為本公司人員所為。 第三條 (不誠信行為) 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為，係指本公司人員於執行業務過程，為獲得或維持利 益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益，或從事其他違反誠信、不法或違 背受託義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任何公、民營企業或 機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受僱人、具有實質控制能力者或其他利 害關係人。 第四條 (利益態樣) 本作業程序及行為指南所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮物、佣金、職位、 服務、優待、回扣、疏通費、 款待、應酬及其他有價值之事物。 第五條 專( 責單位 ) 本公司指定管理部為專責單位 （以下稱本公司專責單位），辦理本作業程序及行為指南之修 訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監督執行，並 於必要時向董事 會報告。 本公司並指定稽核室為違反誠信經營之檢舉專責單位，隸屬董事會，負責規劃檢舉制度與作 業流程、於公司網站及內部網站建立及 公告獨立檢舉信箱與專線 、負責檢舉相關文件之保存， 並將檢舉情事、其處理方式及後續檢討改善措施，向董事會報告。 第六條 (防範方案之範圍) 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第四條所規定之利益時，除有下列各款情形 外，應符合「上市上櫃公司誠信經營守則」及本作業程序及行為指南之規定，並依相關程序 辦理後，始得為之： 一、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調時，依當地禮貌、 慣例或習俗所為者。 二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之正常社交活動。 三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等，且已明訂前開活動之 費用負擔方式、參加人數、住宿等級及期間等。 四、參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。 五、主管之獎勵、救助、慰問或慰勞等。 六、為社會禮習俗或其他符合公司規定者。 第七條 (收受不正當利益之處理程序) 本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予第四條所規定之利益時，除有前條各款所訂 情形外，應依下列程序辦理： 一、提供或承諾之人與其無職務上利害關係者，應於收受之日起三日內，陳報其部門 主管， 必要時並知會本公司專責單位。 二、提供或承諾之人與其職務有利害關係者，應予退還或拒絕，並陳報其部門 主管及知會本 公司專責單位；無法退還時，應於收受之日起三日內，交本公司專責單位處理。 前項所稱與其職務有利害關係，係指具有下列情形之一者： 一、具有商業往來、指揮監督或費用補（獎）助等關係者。 二、正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係者。 三、其他因本公司業務之決定、執行或不執行，將遭受有利或不利影響者。 本公司專責單位應視第一項利益之性質及價值，提出退還、付費收受、歸公、轉贈慈善機構 或其他適當建議，陳報總經理核准後執行。 第八條 ( 禁止疏通費及處理程序) 本公司不得提供或承諾任何疏通費。 本公司人員如因受威脅或恐嚇而提供或承諾疏通費者，應紀錄過程陳報部門 主管，並通知本 公司專責單位。 本公司專責單位接獲前項通知後應立即處理，並檢討相關情事，以降低再次發生之風險。如 發現涉有不法情事，並應立即通報司法單位。 第九條 (政治獻金之處理程序) 本公司提供政治獻金，應依下列規定辦理，於陳報首長核准並知會本公司專責單位，應提報 董事會通過後，始得為之： 一、應確認係符合政治獻金收受者所在國家之政治獻金相關法規，包括提供政治獻金之上限 及形式等。 二、決策應做成書面紀錄。 三、政治獻金應依法規及會計相關處理程序予以入帳。 四、提供政治獻金時，應避免與政府相關單位從事商業往來、申請許可或其他涉及公司利益 之事項。 第 十條 (捐贈或贊助