后备加油站出纳员培训讲义.pdf

加油站后备出纳员培训讲义 加油站出纳员达标培训手册 二○○八年五月 学习目标 1. 了解加油站各帐表单间的关系. 2.熟知加油站出纳员的日常工作流程。 3.掌握日常业务操作流程和资金监控流程. 4.熟知出纳员交接事项。 主 要 内 容 1. 油站帐表单的分类。 2. 帐册单间的对应关系。 3. 帐表单的审核、上传。 4. 出纳员工作流程 5. 加油站资金监控 6. 出纳员交接事项 （一）账册表单分类 《加油站交接班表-1》 班组 《加油站交接班表-2》 《加油站交接班表-小额配送》 《加油站付油日报表》 上传的 《加油站销售日报表-1》 日报 《加油站销售日报表-2》 《加油站资金回笼情况明细表》 《加油站小额配送销售台账》 《加油站应收（预收）账款分类明细账》  《营业款上交情况台账》  《加油站应收（预收）账款月末统计表》  《广东石油分公司零售资源配送单》  《加油站油品分罐保管登记账》  《加油站库存商品明细分类账》  《加油站商品盘点月报表》 （二）账表单使用流程  一 加油站账表单填制的依据 1.泵码走字数 2.油罐交接数据 3.回罐数 4.润滑 根据 油销售数据 5.IC卡交易流水 、付油形式的付油 交接班表 量。6.发票开具数 根据 1.进油核对单2.交接班表 付油日报表 3. 盘点月报表 根据 1.交接班表 2.付油日报表 3.IC卡销售附表 4.相关 销售日报表 的发票及收据 根据 加油站应收（预收）账款 加油站资金回笼情况明细表 分类明细账 小额配送销售台账 根据 交接班表-小额配送 账表单填制流程  二 账表单数据的稽核关系 分罐保管账 付油日报表 同品种账面 罐存等 库存商品明细账 销售日报表 现金收入合计-记 营业款上交台账 帐金额 库存商品明细分类账 本期结存=账面罐存- 已售未提+ 已提未售 付油日报表付油分类及升数 各油品本日付出数 各油品走字总数-回罐数量 中个品种的合计数量 （三）账表的审核 （三）账表的审核