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风险控制中的财务管理风险控制中的财务管理 风险控制中的财务管理风险控制中的财务管理 2003年2月14 日 内容内容 内容内容 一、一、关于关于“用数据说话用数据说话” 一一、、关于关于 用数据说话用数据说话 二、二、管理者面临的问题管理者面临的问题 二二、、管理者面临的问题管理者面临的问题 三、三、风险控制风险控制 三三、、风险控制风险控制 企业风险模型企业风险模型 企业风险模型企业风险模型 管理者在风险控制中的角色管理者在风险控制中的角色 管理者在风险控制中的角色管理者在风险控制中的角色 风险控制中的财务管理方法风险控制中的财务管理方法 风险控制中的财务管理方法风险控制中的财务管理方法 财务管理工具的应用财务管理工具的应用 财务管理工具的应用财务管理工具的应用 四、四、2003年财务管理工作重点年财务管理工作重点 四四、、 年财务管理工作重点年财务管理工作重点 预算管理预算管理 预算管理预算管理 制度建设和内审体系制度建设和内审体系 制度建设和内审体系制度建设和内审体系 团队建设团队建设 团队建设团队建设 2 关于关于“用数据说话用数据说话” 关于关于 用数据说话用数据说话 作为企业老总或中层管理者作为企业老总或中层管理者，你看得懂三，你看得懂三 作为企业老总或中层管理者作为企业老总或中层管理者，，你看得懂三你看得懂三 张报表吗张报表吗？你明白三张表背后的含义吗？你明白三张表背后的含义吗？？ 张报表吗张报表吗？？你明白三张表背后的含义吗你明白三张表背后的含义吗？？ 你在思考问题你在思考问题，作重大决策时，作重大决策时，是否以三，是否以三 你在思考问题你在思考问题，，作重大决策时作重大决策时，，是否以三是否以三 张表作为出发点张表作为出发点？？ 张表作为出发点张表作为出发点？？ 企业是否具有一切企业是否具有一切“用数据说话用数据说话”的文化的文化？？ 企业是否具有一切企业是否具有一切 用数据说话用数据说话 的文化的文化？？ 3 关于关于“用数据说话用数据说话” 关于关于 用数据说话用数据说话 利润表利润表 利润表利润表 毛利率毛利率：说明产品竞争能力：说明产品竞争能力 毛利率毛利率：：说明产品竞争能力说明产品竞争能力 营业利润率营业利润率：说明企业的管理能力：说明企业的管理能力 营业利润率营业利润率：：说明企业的管理能力说明企业的管理能力 净利润率净利润率：说明企业资本能力：说明企业资本能力、财务能力、财务能力 净利润率净利润率：：说明企业资本能力说明企业资本能力、、财务能力财务能力 现金流量表现金流量表 现金流量表现金流量表 比净利润更说明问题比净利润更说明问题 比净利润更说明问题比净利润更说明问题 资产负债表资产负债表 资产负债表资产负债表 关注财务结构关注财务结构、资产结构、资产结构、资产质量、资产质量 关注财务结构关注财务结构、、资产结构资产结构、、资产质量资产质量