04：国际贸易融资.pdf

第四章 国际贸易融资 第四章 国际贸易融资 • 国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口业 务相关的资金融通或信用便利. • 特点：自偿性，由于贸易融资业务是以进出口交易为基 础，所以对外贸易中所遇到的风险大都能影响贸易融资的 还款，如果进出口交易是风险低，那么国际贸易融资的风 险也比较小。 • 高收益、低风险、资金占用少 2013-6-24 • 一般由国内的银行（商业银行或政策性银行、政策性保险 公司）向国内的进出口商（而且以出口商为主）、制造商 提供。 • 按照期限，可以分短期贸易融资和中长期出口信贷。 • 具体包括： • 短期：进口押汇、打包放款、出口押汇、授信 开证、保理等。 • 中长期：福费廷、卖方信贷、买方信贷等。 • 另外，还包括出口信用保险等政策性业务。 2013-6-24 第一节 短期贸易融资 • 短期贸易融资指期限在一年以内的贸易融资，适用原材 料、燃料、消费品等商品，融资额度一般较小。 • 分对出口商和进口商的融资，其中以对出口商的融资为 主。 • 一、对出口商的短期贸易融资 • （一）装船前信贷 • 是指出口商接到订单后，至出口货物装船或装上其 他运输工具前这段时间，银行对出口商提供的短期信贷， 为客户解决出口商品生产、加工或采购过程中的资金短 缺，也称为“装船前融资”，对银行而言风险较大。 2013-6-24 • 1. 打包贷款（Packing Credit）： • （1）非信用证打包贷款： • 对于出口结算方式为托收、汇款的出口贸易业务， 银行依据出口商提交的与进口商签订的合法有效的出口贸 易合同作为出口贸易依据，在货物出运前出口商组织出口 货物生产、收购、运输过程中，为解决出口商的临时性资 金短缺，向其提供的短期融资。 • （2）信用证打包贷款 • 银行行在客户（出口商）发货之前，以客户提交的 境外银行开来的有效信用证正本及销售合同为依据，向其 提供短期资金融通的业务。 按币别可以分为：本币（人民币）打包贷款、外币 打包贷款。 2013-6-24 • 2.透支（Overdraft） • 银行向为出口商提供货物的制造商或供应商代付货 款，而并不要求出口商在其活期账户商有足够的存款余 额。 • 透支与定期贷款的区别： • 银行随时有权要求透支的客户还款。 2013-6-24 国际结算：信用证方式 2013-6-24 国际结算：出口跟单托收方式 国际结算：出口跟单托收方式 银行受出口商委托，以出口商提交的债权凭证和商业票据，通过其国 银行受出口商委托，以出口商提交的债权凭证和商业票据，通过其国 外代理行或海外分行向进口商收取款项以实现资金划拨的业务。 外代理行或海外分行向进口商收取款项以实现资金划拨的业务。 出口托收有付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）两种形式。 出口托收有付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）两种形式。 2013-6-24 • （二）短期装船后信贷 • 装船后信贷是指出口货物装船以后至货款收回期间的 资金融通，分短期和中长期。本节主要关于短期融资。 • 采取贴现方式，即由银行贴现出口商持有的远期票据 （出口商开立并经进口商或进口商往来银行承兑的远期汇 票或进口商出具的本票，不采用票据结算时可以以贸易合 同）。 • 按照有无追索权分：有追索权的贴现、买断式的贴 现（或无追索权）。 • 1.信用证抵押贴现（出口议付） • 指出口商在货物出运后，将信用证要求的各项单据 （汇票、提单、产地证明、出口许可证、等等）备妥交给 银行，由银行审单、寄单、索汇和催收。 • 如果单证相符，向银行申请出口押汇，可不受额度 限制、无需担保和抵押。即使单证不符，只要申请了授信 额度