鲁丰股份尽职调查报告.pdf

LOFTEN 国信证券股份有限公司 关于山东鲁丰铝箔股份有限公司 非公开发行股票 之 尽职调查报告 鲁丰股份非公开发行申报材料 尽职调查报告 目 录 第一章 释义 4 一、普通术语 4 二、专业词语 5 第二章 公司基本情况调查 7 一、公司概况 7 二、改制与设立情况 7 三、历史沿革及历次股权变动 8 四、发行人股东及实际控制人情况 14 五、发行人参控股公司情况 15 六、发行人员工情况 21 七、发行人独立性调查 22 八、内部职工股情况 25 九、商业信用情况 25 第三章 业务和技术调查 26 一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况 26 二、发行人所处行业的基本情况 27 三、发行人在行业中的竞争地位 43 四、发行人主营业务的具体情况 48 五、发行人主要固定资产及无形资产情况 58 六、发行人生产技术和研发情况 62 七、发行人主要产品质量控制情况 65 第四章 同业竞争与关联交易调查 67 一、同业竞争 67 二、关联方情况 68 三、关联交易情况 69 四、关联交易决策制度 72 五、公司章程关于减少和规范关联交易的制度安排 73 第五章 董事、监事、高管及核心技术人员调查 75 一、董事、监事及高级管理人员任职情况及任职资格 75 二、董事、监事、高级管理人员简历 75 2-3-1 鲁丰股份非公开发行申报材料 尽职调查报告 三、董事、监事及高级管理人员的经历及行为操守 78 四、董事、监事及高级管理人员胜任能力和勤勉尽责 79 五、董事、监事及高级管理人员薪酬情况及兼职情况 79 六、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 81 七、董事、监事及高级管理人员持股及其他对外投资情况 82 第六章 发行人组织结构与内部控制调查 84 一、概况 84 二、公司章程及其规范运行情况 84 三、股东大会、董事会及监事会运作规范 93 四、独立董事制度 95 五、公司战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的设置及运作情况 96 六、内部控制制度 97 第七章 财务与会计调查 100 一、财务报告及相关财务资料100 二、会计政策和会计估计100 三、资产评估110 四、发行人最近三年及一期的主要财务指标110 五、销售收入112 六、销售毛利及销售毛利率分析114 七、发行人盈利能力、偿债能力、资产周转能力分析 116 八、期间费用121 九、非经常性损益 122 十、货币资金123 十一、应收款项 124 十二、存货 125 十三、长期股权投资127 十四、固定资产、在建工程、无形资产128 十五、主要债务 128 十六、现金流量分析131 十七、或有负债 133 十八、纳税情况 134 十九、盈利预测 135 2-3-2 鲁丰股份非公开发行申报材料 尽职调查报告 第八章 业务发展目标调查 136 一、公司发展规划 136 二、发展计划实施的条件、困难及与现有业务的关系 138 三、本次募集资金对实现上述目标的