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财务规范化专项检查工作报告 会计基础工作规范化自查报告 为了认真贯彻落实****县财政局*县财办[XX]50号文件, 关于开展会计基础工作规范化检查的通知精神，我公司于 XX年5月14日召集财务部、审计部等相关人员召开了会计 基础工作规范化自查工作会议，传达《通知》精神，安排 部署会计基础规范化自查工作，认真按照文件的要求，对 照《会计基础工作规范》逐项落实自查自纠。现将我公司 关于开展会计基础工作规范化自查的工作情况作如下报告: 、本次会计基础工作的自查范围主要包括：原始凭 证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、传递、保管; 会计账薄的设置、登记、核对、结账；会计报表的编制、 审核；会计档案的归档、保管、移交、销毁；会计岗位责 任的划分；会计监督等。 、我公司在抓好会计基础工作规范中做了以下几个 方面的工作： 1?组织学习《会计法》，提高单位负责人和会计人员的 素质。增强财会人员的法制观念，自觉遵守、执行会计基 础工作规范。 结合会计年检和职称考试对会计人员进行培训，掌 握《会计基础工作规范》的各项要求，规范会计行为，做 好会计基础工作。 3?加强会计工作的管理和监督，建立和完善激励机制, 调动会计人员工作的积极性，依法做好会计核算和监督工 作，提高财务管理和监督的水平。 4?建立健全内部会计制度，强化内部监督，建立会计 人员岗位责 任制制度和稽核制度。 三、通过认真开展自查，我公司财务工作在基本符合 《会计基础工作规范》要求的同时，也存在着不足。 1?会计凭证摘要内容填写太过简短，随意性较大。 2?原始记录的格式、内容、填制方法有待统一。 四、针对上述情况制定以下整改措施: 1?每年组织会计人员进行业务培训，不断提高会计人 员的业务素质和业务水平。 加强会计凭证摘要的填写，做到填写内容简洁清楚。 3?加强原始凭证的管理，统一原始记录的格式、内容 和填制方法。 自查单位: 自查单位: six xjx xjx xjx xjx xjx XX-5-17 XX有限公司财务会计工作检查报告 根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作 规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理 办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》 等财经法律法规的要求，对公司XX年至XX年的财务会计凭 证进行了认真检查。现本人只能就凭证检查发现的问题及 提岀的整改措施意见报告如下: 一、会计基础工作存在的问题： 1、 月27号记帐凭证购入固定资产（电脑5台复印机 一体机）4张发票金额28349元，但记帐凭证少计=元，也 未情况说明。 2、 月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等3XX元付款 手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字。 3、 公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开 具的“收款收据”〔实收资本除外）。女口：月4号记帐凭证 收到了股东XX汇款2 00万元，财务没有开“收款收据”。 4、 月7号记帐凭证公司支付购买砖輕款二笔共10万 元，收款人XX有二份打印“付款申请”，但收款人XX亦 为打印，没有签章，也没有“收款收据”。 5、 月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款3 0万元， 虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收 款人张前进“付款申请”、身份证、收款收据”及相关签 章等。如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。 6、 月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130 万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。 6、月2号记帐凭证总账科目与明细科目差元、记帐凭 证涂改。月7号记帐凭证存入银行出租门面收入2 3189元, 而收款收据合计为23128元。缴存款额61元，也未作说明。 7、 公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人 员签名或者盖章。 8、 月15号记帐凭证购办公室装饰用品2 9000元，二 张领款条合计10000 + 2 9000 = 39000 元。虽然将一万元领款条注明为附件，但仍然合规定。 9、 已经收付款入账的原始单据发票没有加盖银行存 款收讫或现金收讫”。 10、 公司月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张 记账凭证，没有釆用分数编号法编号，只编一张号。 11、 公司自制记帐凭证、工资单未留装订线，原始单 据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能 一目了然。如月14号记帐凭证。 12、 今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的 记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。也 没有使用记帐凭证盒归档。 13、 月4号记帐凭证收到97万元土方发票，发票折叠 装订后根本无法看清金额。 二、会计核算存在的问题： 1、月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款元、月6号 记帐凭证个人所得税滞纳金罚款元。都计入财务费用，违 反财务原则和规定。 2、 月4号记帐凭证发