中国结算上海分公司债券登记结算业务指南.pdfVIP

中中国国结结算算上上海海分分公公司司债债券券登登记记结结算算业业务务指指南南 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 2016年6月 　 修修订订说说明明 日期 修订 容 公司债兑付兑息：删除向结算参与人发送通知相关 2011-10-31 容。 新增可转债相关 容，涉及兑付兑息、回售、提前赎 2012-5-18 回、转股、回购质押品范围等。 根据总部新发布的折算率管理办法，修订折算率管理 2012-11-14 相关 容。 新增国债ETF计入债券质押式回购质押库和债券分期偿 2013-3-14 还相关 容。 根据总部新发布的折算率管理办法、回购指引，修订 折算率管理相关 容；新增国家开发银行政策性金融 2014-3-7 债品种相关 容；根据QFII派发公司债税前利息调整 为税后利息修订公司债兑付兑息相关 容。 根据总部新发布的 《中国证券登记结算有限责任公司 债券登记、托管与结算业务细则 （2015年修订）》修 2016-2-15 订相关 容；新增可交换公司债券相关 容；补充了 一站式服务债券发行登记办理流程。 1、新增公司债券兑付兑息业务电子化申报相关 容； 2、删除与 《结算账户管理及资金结算业务指南》重复 2016-6-1 的资金交收违约处置相关 容，同时明确相关 容见 《结算账户管理及资金结算业务指南》； 3、根据业务运行现状，删除隔夜回购相关 容。 目录 第一部分　登记 一、债券发行登记 二、债券兑付兑息 三、债券回售 四、债券赎回、分期偿还、提前赎回 五、可转债转股 六、其它业务 第二部分　清算和交收 一、净额结算的交易类业务清算和交收 二、逐笔全额结算的交易类业务清算和交收 三、发行类业务清算和交收 第三部分　回购质押品管理 一、质押库的建立 二、标准券折算管理以及标准券核算 三、出入库申报处理 四、质押债券的兑付、兑息、申报转股/换股和回售 五、质押债券型基金的现金分红 六、质押券欠库处理 七、其它回购风险防范措施 附件　数据接口 　　本指南根据 《中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管 与结算业务细则》制定，适用于在上海证券交易所 （以下简称“上 交所”）上市或已发行拟上市债券的登记、托管以及债券交易的结 算业务。 　　本指南中的债券包括国债、地方政府债券 （以下简称“地方政 府债”）、国家开发银行政策性金融债 （以下简称“ 国开债”）、公司 债券 （包含企业债券、分离交易的可转换公司债券中的公司债券、 可交换公司债券,以下简称“公司债”）、可转换公司债券 （以下简 称“可转债”）以及经中国证监会或国务院授权部门批准发行的其他 债券等 （以下统称“债券”）。 　 第一部分　登记 　　一、债券发行登记 　　 （一）国债发行登记 　　通过上交所发行的国债，在上交所系统场 分销或场外分销发 行完成后，本公司依据上交所相关文件确认的认购数据及本公司根 据该数据清算交收的结果办理国债初始发行登记。 　　 （二）地方政府债发行登记 　　地方政府债的发行登记参照国债发行登记办理。 　　 （三）国开债发行登记 　　国开债采用招标方式发行的，其发行登记参照国债发行登记办 理；国开债采用其他方式发行的，参照公