商业银行资本充足性管制的有效性研究-金融学专业毕业论文.docxVIP

文章正文共分为四章： 文章正文共分为四章： 第一章介绍了资本充足性管制的若干基础性问题，这些问题是后 续研究的基础。本章首先从资本及资本充足性的定义入手，介绍了资 本充足性对单个银行和整个银行体系的重要作用以及资本充足性衡 量的步骤和方法。然后结合《巴塞尔协议》对资本充足管制的发展历 史做了完整的回顾，主要包括资本充足性管制的产生背景以及2004 年出台的《新巴塞尔协议》对资本充足性管制的发展和完善。 第二章从理论角度探讨资本充足性管制的有效性问题，共分为三 个部分： 第一部分从外部效应和信息不对称的角度入手，分析了存款保险 制度带来的投保银行道德风险的问题，从而引出将资本充足性管制作 为存款保险制度的补充性制度引入监管框架的必要性，为分析资本充 第二部分对国外的银行资本管制有效性理论进行了疏理和归纳。 叫一1lj、． 足管制的有效性提供了理论基础。 关于资本管制的有效性，理论界各持正反两方面结论。资本管制有效 论以信息不对称理论、选择权评价模式、状态偏好模式为代表，认为 资本管制能降低资产风险，资本管制是有效的。资本管制无效论包括 代理理论、破产理论、社会福利理论等，认为资本充足率与银行风险 成正向关系，因此管制无效。 第三部分通过引入HMS模型，建立模型分析框架，从微观银行角 度分析资本充足性管制对银行风险选择的影响，得出资本充足性管制 能降低银行投资风险资产动机的结论，从而从数理上解释了资本管制 的有效性。 第三章是本文的重点，主要探讨我国商业银行资本充足性管制的 有效性。本章共分为四个部分： 第一部分概述了我国资本充足性管制的发展历程，我国从1995 年以法律形式规定商业银行资本充足率水平，但银行业的资本充足性 管制一直处于软约束状态，资本充足率不尽如人意。1997年以后， 国家开始高度重视银行的资本充足性问题，相继出台了一系列措施， 使得商业银行特别是国有商业银行的资本充足状况大有改善。 第二部分采用大量统计数据和图表分别对我国国有商业银行和 第二部分采用大量统计数据和图表分别对我国国有商业银行和 股份制商业银行的资本充足状况进行分析，通过分析可以看出，四大 国有银行由于资本结构不合理、资产质量不好、盈利水平低下，长期 以来资本充足率都要低于股份制商业银行。但随着近年来国有商业银 行产权制度改革的逐步深入，四大银行的资本状况已有所好转。 第三部分运用计量模型检验盈利水平低下是否是引起我国银行 ▲ 业资本充足状况普遍不佳的重要原因。检验结果显示，我国商业银行 I一 的资本充足率与收益率之间存在着较强的相关性，这表明近年来我国 ■ 银行业整体盈利能力的下降是导致资本充足状况不佳的重要原因之 一。 第四部分通过对我国商业银行资本充足状况与经营行为的联立 模型分析，研究资本充足状况对资产风险的影响。实证结果表明，资 本充足率对不良贷款率并没有显著的影响，即资本充足性管制的效果 并不显著，这也证实了我国资本充足性管制流于形式。 第四章是本文分析的最终落脚点，同时也是本文的重点，旨在运 用前文的分析成果讨论如何提高我国商业银行资本充足性管制的有 效性。本章分为四个部分： 第一部分指出我国以往出台的各种资本充足性监管办法几乎都 处于软约束状态，最后导致不了了之，有法不依。因此，监管当局应 严格执行《商业银行资本充足率管理办法》，使资本充足性管制可以 有效发挥监管作用。 第二部分针对目前我国商业银行内部评级体系存在的问题，就如 I 何完善内部评级系统提出几点建议：如加快内部评级体系的开发研 哆 究，建立和完善数据库系统，建立适合我国银行业特点的风险评级模 ▲ 型等。 第三部分讨论了我国银行业信息披露制度的几个难点，包括会计 标准不统一，信息披露滞后，信息披露不充分和不规范。要解决这些 问题，首先要确保信息披露的统一、规范与真实；其次要完善银行业 的监管信息系统，以提高监管当局的监管效率；最终目标是建立公开 信息披露制度，争取早日与国际接轨。 最后一部分为“改革资本充足性管制的配套措施”。在实践中要 最后一部分为“改革资本充足性管制的配套措施”。在实践中要 想充分发挥资本充足性管制应有的作用，改革其配套措施是一个非常 重要并且关键的问题。首先要提高商业银行的资本充足率，建立资本 金补充机制；其次要缓解资本充足性管制的“紧缩效应”，避免导致 资金缺口；最后提出在我国建立显性存款保险制度的重要性，并对我 国筹建中的存款保险制度框架进行了简要介绍。 纵观文章的研究方法、总体内容与分析思路，从理论与实践两方 ．▲ 面来看，主要在以下两个方面进行了有益的探索： 1 一 1．用数理分析工具和实证检验的方法对我国资本充足管制的有 效性进行分析研究，除采用图表、数据等分析我国商业银行资本充足 的现状与问题外，还采用计量模型对资本充足状况与收益状