差旅费用管理办法(修订稿).docxVIP

第 PAGE7页 /共 NUMPAGES7页 **（集团）企业管理有限公司 差旅费用管理办法 第一章 总则 为加强集团公司差旅费管理，按照规范、节俭、从严的原则，结合公司实际，制定本办法。? 差旅费是指集团公司工作人员临时到常驻地以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 本办法适用于集团公司各部门、下属公司 各单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动；严禁以任何名义和方式变相旅游；严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第二章 出差流程 员工出差需填写《出差申请单》并按管理权限报批。除集团公司领导层成员和高级管理人员外，员工出差应提前办理出差申请。出差审批单必须明确出差天数、地点和任务。 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 出差人员应提前规划，合理安排出差行程和住宿，避免因交通和住宿紧张造成费用超标等不良后果。 第三章 报销标准 出差人员交通工具使用规定 （一）员工出差应按照以下规定乘坐交通工具 职务 交通工具乘坐等级 普通火车 高铁(动车) 轮船 飞机 高级管理人员 软席（卧） 一等座 一等舱 经济舱 经理级人员 硬席（卧） 二等座 二等舱 经济舱 (批准) 主管级及以下 硬席（卧） 二等座 三等舱 —— 备注： 1、高级管理人员包含，集团公司总经理、副总经理/各事业部总经理、集团各部门总监。 2、经理级人员包含，餐饮店各店长，酒店各店长、儿童乐园各店长、各餐饮店前厅经理及行政总厨。 （二）员工出差从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可使用卧铺。 （三）员工出差乘坐飞机应从严控制。经理级人员出差，确因工作需要经分管领导批准后方可乘坐飞机。 （四）对于自带车辆人员，住勤补贴减半 （五）有下列特情况，经部门或下属公司总经理批准，出差人员可乘坐出租车或使用公司车辆。 1、出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 2、携有巨款或重要文件须确保安全的； 3、收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 4、陪同重要客人外出的； 5、执行特殊业务或夜间办事不方便的 （六）出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 员工出差住宿，根据集团规定的上限标准内据实情凭发票报销住宿费用。 职务 住宿类型 住宿标准上限（元/间/晚） 一线城市 省会及新一线城市 二线及以下城市 县级 城市 高级管理人员 单间 500 400 300 200 经理级人员 标间 350 300 200 150 主管级及以下 标间 280 220 180 100 备注：经理级（含）以下人员出差住宿，同性两人按标间一间费用报销；异性按相应级别标准执行，不规定房型。 出差住勤补助包括出差期间的伙食补助、通讯补助、杂费补助和目的地城市市内交通补助，按出差自然天数实行定额包干。标准如下： 分类 补助标准上限（元/天） 一线城市 省会及新一线城市 二线及以下城市 县级城市 补助金额 70 50 30 15 两人以上出差人员，在请示主管领导批准后，可就随行高一级人员标准执行。 第四章 费用报销 出差完成须按部门要求提交相关差旅完成工作事项报告，并在一周内整理核算差旅相关费用依照本办法到财务部门办理报销手续，抵还所借款项等。 交通费或住宿费超标准的，超额部分自理；特殊情况在经分管领导批准的前提下，可按实报销。 员工因工作原因改退签机票、火车票产生的费用，经单位领导批准后报销。 员工出差凭城市间交通费或住宿费发票报销相关费用是一并申请住勤补助。 1、出差中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助。 2、出差返回中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 员工在本级单位所在县市且单程不超过120公里的范围内出差不报销住勤补助。? 员工外埠出差，其往返机场、车站、码头的交通费，在不超过100元/人的限额内据实报销，没有城市间交通费发票的不予报销。 报销费用审批权限，集团公司员工报销经部门和财务部审核报集团总经理批准；事业部员工报销经经部门或门店和财务审核报事业部负责人批准；事业部所涉及费用在2万（含）元以