差旅费招待费管理办法.docVIP

涉县晨升建筑材料制造有限公司 招待费管理办法 第一条 为规范招待费开支行为，严格控制招待费支出，特制定本办法。 第二条 本办法所称招待费，是指因公务活动需要而合理开支的招待费用，即接待上级机关、行政单位领导及工作人员来我公司执行公务，以及有关业务单位来我公司公务活动等必需支付的合理用餐费用。 第三条 接待工作的原则是：“一是热情，二是从简节约”，凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。 第四条 开支标准 （一）上级机关及行政单位、业务单位来人，提倡吃工作餐，严禁铺张浪费。如确需宴请，宴请标准为每人每餐不超过50元（含陪餐人员）。 （二）工作餐原则上不安排酒水。如需宴请，酒水费用不超过宴请标准的三分之一。 （三）陪餐人员根据来人单位对口陪同，一般控制在3人以下，确因工作需要原则上不超过4人。 第五条 业务招待费列支及监督管理 （一）业务招待费开支情况定期公布，接受监督。 （二）按税法规定，业务招待费总额控制在年营业额千分之三之内。 （三）招待费应在“管理费用——招待费”科目中单独列支。不得将招待经费列入其他费用支出项目，也不得将其他费用支出项目列入“招待费”科目。 （四）招待费报销票据不得含有“浴足”“洗浴”“休闲娱乐”“按摩”等字样。 （五）遇特殊情况，报总经理审批后特殊处理。 第六条 本办法自下发之日起执行。 2013年1月1日 涉县晨升建筑材料制造有限公司 差旅费管理办法 为适应新形势下公司发展的需要，进一步规范差旅费的管理，我公司现将《差旅费管理办法》下发，请各部门认真贯彻执行。 第一章 总 则 第一条 根据国家有关规定,结合涉县晨升建筑材料制造有限公司（以下简称公司）实际情况，制定本办法。 第二条 本办法规定了公司员工出差和差旅费报销审批及会议费、学习培训费等开支范围、支出标准的管理，适用于公司所有员工。 第二章 员工出差、报销审批及差旅费的标准规定 第三条 员工出差需按以下程序审批： (一) 部门领导出差，由公司总经理批准。 (二)其他员工省内出差由部门领导同意，主管领导批准；省外出差由公司总经理批准。 第四条 差旅费报销审批: (一) 符合本办法规定的出差报销，由出差人员填写“差旅费报销单”由部门领导、主管领导、总经理签字审批到综合管理部审核后报销。 （二）出租车票原则上不予报销，特殊情况须单独填写费用报销单，由公司主管领导批准后方可报销，同时不享受市内交通费补助。 (三)超出本办法规定的出差报销，由公司总经理签字方可报销。 第五条 出差的住宿费标准： (一)公司领导出差的住宿费据实报销。 (二)员工出差的住宿费实行限额控制，每人每天的标准是260元，到直辖市和经济特区出差300元。 (三)出差超标准住宿，原则上不据实报销(特殊情况需公司主管领导在单据上签批方可报销),只按标准报销。超过标准部分的个人自理，住宿费按实际入住天数计算住宿费。 第六条 差旅费补助标准： 本着利于工作、节约的原则，员工出差差旅费实行定额补助。出差天数根据工作任务，不分途中和住勤，按自然（日历）天数计算差旅费补助，差旅费补助包括伙食费补助和市内交通费补助。 (一)伙食费补助每天30元，节假日享受“出差遇节假日增发一天伙食补助费”的规定。当天往返（邯郸以远，不包括邯郸）可增发一天伙食补助费。市内交通费每天补助5元，节假日和当天往返不重复计算。 (二)因公出差确需招待对方的，经主管经理批准，报销招待费后不再领取伙食费（含司机）。 (三)凡带车出差的员工不享受市内交通费补助。 （四）司机在涉县境内出车不享受差旅费补助。 第七条员工出差自行改变出差路线，延长出差日期的，不予报销改变行程的差旅费、住宿费和出差补助。因工作需要，需由公司主管领导签字。 员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 第八条　员工外出就医、住院以及护送、护理人员差旅费规定： (一)员工因工伤需到外地就医的，必须持医院证明并经公司有关人员认定，经公司主管领导同意，公司总经理批准，方可外出。途中和候诊期间按出差标准报销。 工伤人员住院期间的生活补助费，按每天 20元补助，但不增发节假日补助。 员工因工负伤，需派人员护送和护理的，经总经理批准同意，护送和护理人员可按照出差标准报销。 (二)员工出差期间，因病住院（急病），按出差补助标准发给补助费。住院超过一个月（按30天计）后停发补助费。 第三章 参加会议的规定 第九条 员工外出参加会议期间交纳的会务费、资料费、考察费必须持会议文件或通知注明的收费标准，连同会议期间的住宿费据实报销。 第十条 员工外出参加会议的出差、报销审批、差旅费及补助的标准同本办法“第二章 员工出差、