逾期债权移交及风险资产处置的办法.doc

海量资料 超值下载 PAGE PAGE 1 逾期债权移交及风险资产处置的办法 总 则 第一条 为适应公司风险管理的需要，规范逾期债权移交管理，提高风险资产处置效率，确保风险资产价值回收最大化，根据相关政策规定，结合公司实际情况，特制定本暂行办法。 逾期债权移交 第二条 公司在租租金或其他债权出现以下情形之一的，应办理移交手续。 1、承租人融资租赁项目的债务人出现逾期，且在我公司催收债权律师函发出十五天后仍未足额偿还； 2、债务人（或担保人）出现重大财务困境，法定代表人或实际控制人有逃废债务的迹象； 3、债务人（或担保人）发生重大诉讼、仲裁案件，对清偿我公司债权有重大不利影响； 4、公司领导决定需要及时移交的其他债权。 第三条 逾期债权移交前的催收工作。 1、承租人融资租赁项目的债务人出现逾期（其中：按月还款的连续两期未付租金，按季还款的一期期未付租金，按半年或年还款的一期未付租金）十天后，业务部填写《逾期租金催收通知单》（附件一），由财务部复核盖章后，业务部负责将《逾期租金催收通知单》送达相关责任人，回执交风险部留存；风险部在《逾期租金催收通知单》规定期限到期后五天内，根据租金偿还情况，将相关资料提交公司法律顾问，及时向逾期企业发出《律师函》。 2、债务人（或担保人）出现上述第二条2、3情况的，由所在业务部门提出书面报告，经分管领导同意后由风险部于五天内将相关资料提交公司法律顾问，及时向逾期企业发出《律师函》。 第四条 逾期债权的移交程序。 1、财务部债权核算岗位人员必须全面、及时统计债权逾期情况，按规定时间向公司领导、风险部报送统计报表，审核业务部门报送《逾期租金催收通知单》，同时及时向各业务部通报其管理的债权逾期情况。 2、《律师函》发出十五天后，逾期债权仍未收回的，逾期债权所属业务部门在五天内将此笔业务移交至风险部。 3、业务部移交时应出具相应的《逾期债权移交通知》（见附件二）和移交清单（见附件三）。 第五条 逾期债权移交的要求和后续管理。 1、各业务部应按上述规定及时办理移交手续，不得迟报、瞒报。对因迟报、瞒报逾期债权，造成对公司利益不利影响的业务部负责人，公司将追究其责任。 2、财务部应在公司例会上对《逾期租金催收通知单》审核情况进行通报。 3、风险部受理逾期债权后，应及时与律师事务所和相关法院联系，积极处置逾期的风险资产。 4、各业务部、财务部应积极配合风险部、律师事务所和司法机关工作。 第六条 逾期债权移交后，不影响对业务部回笼率的考核。 风险资产处置 第七条 本办法中风险资产指逾期债权项目所对应的在租资产。 第八条 风险资产处置是指在对风险资产规范管理的基础上，运用各种方式进行清收、转化和处置，最终实现风险资产的减损和回收。 第九条 风险资产处置原则。 1、坚持依法合规、审处分离、集体决策、规范操作的原则，根据预计损失率大小、清收时效性高低、清收难易程度，有步骤地组织开展风险资产处置工作，争取风险资产价值回收最大化； 2、坚持灵活处置的原则，对风险资产处置要综合运用行政手段，经济手段和法律手段等措施，并根据风险资产的成因和特点，采取行之有效的处置方式。 3、坚持清收、重组转化、保全等处置方式相结合的原则，最大限度的减少资产损失。 4、坚持处置风险资产和完善内部管理机制相结合的原则。处置风险资产过程中要防止前清后欠，边清边欠的现象发生。防止发生新的风险资产，确保新增投放资产的安全。 第十条 风险资产处置方式。 1、起诉。风险部在收到业务部移交的逾期债权后，五天之内应与公司法律顾问联系，准备诉讼资料并起诉。 2、和解。与债务人及其担保人进行充分协商，对已到期的逾期债权一次性收回，后续租金双方约定按原合同继续履行。 3、现金清收。指通过催收以货币资金方式收回风险资产。主要方式有账户扣收、正常催收、协议清收、诉讼清收、破产清算等。 4、重组转化。即对重组价值大于清算价值的风险资产，以债务人资产重组为基础，采取兼并、收购、分立、合并、股份制等方式，由债权人通过与重组后承债人签定还款协议，实现风险资产由高风险向低风险或正常资产的转化。 5、保全。指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源。 6、以资抵债。指在清收过程中，通过合法途径取得债务人、担保人或第三人的合法有效的资产，用于抵偿逾期债权。 7、损失核销。对经采取上述所有可能的措施均无法收回的风险资产，按照规定履行必要程序后，利用损失准备金予以冲销。损失核销必须按权限逐户、逐级审批。报批时应确认风险资产符合核销认定条件，并提供确凿证据；核销后要对外保密，坚