万里扬教材：内部控制自我评价报告 xxxx-04-27.pdfVIP

浙江万里扬变速器股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范和深圳证券交 易所发布的《上市公司内部控制指引》，公司对2010 年度内部控制的有效性评价 如下： 一、公司基本情况 浙江万里扬变速器股份有限公司( 以下简称“公司”或“本公司”)前身系浙江万 里扬变速器有限公司（以下简称“变速器公司” ），经中华人民共和国商务部商 资批（2007 ）2232 号《商务部关于同意浙江万里扬变速器有限公司改制为外商投 资股份制企业的批复》，变速器公司以2007 年6 月30 日为基准日，整体变更为股 份有限公司。本公司于2008 年 1 月30 日在金华市工商行政管理局登记注册，取 得注册号为330700400004109 的《企业法人营业执照》，注册资本12,750 万元，股 份总数12,750 万股（每股面值1 元）。2008 年1 月30 日经金华市工商行政管理局 核准，公司名称变更为浙江万里扬变速器股份有限公司。 根据公司2010 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 许可[2010]652 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股) 4,250 万股（每 股面值1 元）。公开发行后，公司总股本变更为17,000 万股，注册资本变更为人民 币17,000 万元。经深圳证券交易所批准，公司社会公众股4,250 万股于2010 年6 月18 日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码：002434 。公司已办妥注册资本变 动相应的工商变更登记手续。 本公司属于汽车零部件制造行业，经营范围为研制、生产、销售汽车变速器 及其它汽车零部件（凡涉及许可证和专项审批的凭证件经营）。主要产品：汽车变 速器。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）内部控制的目标 公司建立内部控制制度目的：规范公司运作与健康发展，健全自我约束机制， 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第 1 页 共 7 页 （二）内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则；公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及子公司的各种业务和事项。 2 、重要性原则；公司内部控制在全面控制的基础上，着重关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则；公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则；公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况 和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则；公司在内部控制的建立与实施中，应权衡实施成本与预期 效益，以适当的成本实现有效控制。 三、公司内部控制相关情况 （一）内部控制环境 1、公司治理与组织结构 公司基本组织架构：公司股东大会是公司的权力机构，决定公司经营方针和 投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案。涉及关联交易的，关 联股东实行回避表决制度。 公司董事会是股东大会的执行机构，负责制定财务预算和决算方案；确定运 用公司资产所做出的风险投资权限，建立严格的审查和决策程序；组织有关专家、 专业人士对公司重大投资项目进行评审，并报股东大会批准。 公司监事会是公司内部的专职监督机构，对股东大会负责。 公司内部下设审核中心、销售公司、采购管理部、董事会办公室、审计部、 运行管理部、财务部、人力资源部、信息中心、战略发展部、品质部、技术中心、 制造部等职能部门。 2 、内部审计 公司制定了《内部审计工作制度》，内部审计部在董事会审计委员会领导下， 依照国家法律法规和相关制度的要求，对公司整体及各内部机构内部控制制度的 建立和实施等情况进行检查监督，对公司和下属子公司的经济效益、财务收支、 资产运营进行内部审计；审查企业内部控制程序的有效性，并提出改进建议。审 第 2 页 共 7 页 计部独立行使内部审计职权，对审计委员会负责并报告工作。 3、人力资源政策与企业文化 公司秉承“团结、敬业、学习、创新”的企业精神，高度重视特定工作岗位 所需能力水平的设定，以