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设备台帐管理程序 Q/2A GC04-2012 第 PAGE 6 页 共 NUMPAGES 7 页 1 范围 本程序适用于哈飞汽车工业集团有限公司（以下简称哈飞汽车）本部。 本程序规定了设备台帐管理的目的、职责、流程等管理程序。 2 目的 旨在加强设备台帐管理，是设备从购置使用到报废全过程管理的需要，确保公司资产不流失。 3 术语和定义 3.1 二级单位：博通公司、威海分公司。 3.2 合同签订单位：制造工程部。 4 职责 4.1 发展规划部：负责集团公司固定资产归口管理。 4.2 制造工程部：负责公司设备实物帐（总帐）的管理。 4.3 财务部：负责公司设备资金帐的管理。 4.4 合同签订单位：负责设备转固。 4.5 各二级单位：负责所管辖单位设备实物帐（明细帐）管理。 4.6 设备使用单位：负责本单位设备实物帐（明细帐）管理。 5 工作要求及程序 5.1 工作程序 5.1.1 设备台帐管理要严格遵守《固定资产管理程序》。 5.1.2 使用单位按照《固定资产台帐表》（见附 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 二级单位汇总、审核所管辖单位的设备实物帐（书面版、电子版） 5.1.7 5.1.8 新购置设备、设备改造由合同签订部门负责办理设备移交，新购置设备办理《固定资产信息卡》（见附录B.2），设备改造项目办理《资产增值申请单》（见附录B. (1) 新购置设备、设备改造验收合格，移交资料后，合同签订部门负责组织办理《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》。 (2) 合同签订部门负责将《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》转交制造工程部，制造工程部负责编制设备分类编号，同时做好记录。 (3) 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》编号后，合同签订部门到发展规划部进行审核登记，审核登记后由合同签订部门负责转交财务部转固，编制系统资产编号，建立设备资金帐。 (4) 资金帐建立后，合同签订部门将财务部返回的《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》转交制造工程部、二级单位及使用单位建立设备实物帐。 5.2 工作流程 5.2.1 设备台账管理流程 (1) 设备台账管理流程图见图1。 图1 设备台账管理流程图 (2) 设备台账管理流程说明见表1。 表1 设备台账管理流程说明 序号 活动名称 执行者 执行时间 输入物 参考文件 交付品 1 验收合格，资料移交 合同签订部门 2个工作日 2 办理固定资产交接 合同签订部门 2个工作日 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 3 编制设备分类编号 制造工程部 1个工作日 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 设备分类编号 4 审核信息卡、增值单 发展规划部 1个工作日 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 5 编制系统资产 编号及建立/调整公司资金帐 财务部 3个工作日 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 设备资金帐 6 建立/调整固定资产实物帐（书面版、电子版） 制造工程部、二级单位、使用单位 5个工作日 《固定资产信息卡》、《资产增值申请单》 制造工程部、各二级单位、使用单位实物帐（书面版、电子版） 6 记录 序号 记录名称 格式 记录编号 管理部门 保存期限 1 固定资产台帐表 附录B.1 HF-GC04-R01-01 制造工程部 长期 2 固定资产信息卡 附录B.2 HF-GC04-R02-01 制造工程部 长期 3 资产增值申请单 附录B.3 HF-GC04-R03-01 制造工程部 长期 7 附录 附录A 参考标准 无。 附录B 记录模板 附录B.1 固定资产台帐表 见表B.1。 表B.1 标准范本见附录B.1。 附录B.2 固定资产信息卡 见表B.2。 表B.2 标准范本见附录B.2。 附录B.3 资产增值申请单 见表B.3。 表B.3 标准范本见附录B.3。 附录C 引用文件列表 见表C.1 表C.1 序号 参考文件 文件编号 管理部门 1 《固定资产管理程序》 发展规划部 附则 本程序起草单位：制造工程部 本程序起草人：朱娟 本程序审核人：史明山 本程序批准人：马通山 发布/修订记录 发布/修改日期 实施日期 变更理由 修订内容