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复地（集团）股份有限公司流程手册文件 工程结算管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录  编号：FT-CB-LC008 版本：1.0 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 1 工程结算管理流程 编号：FT-CB-LC008 版号：1.0 页码：第 2 页 共 7 页 工程结算管理流程 施工单位 监理公司 项目部 区域审算合约部 集团成本管理中 集团领导 外部单位 支持性文件 心 发结算通知 结算通知书 提交竣工图等结算 资料 审核确认 竣工图接收单 审核确认 填写工程结算资料 汇总工程结算资料 确认单 工程结算定案单 拟订结算书 编制工程结算报告 内部审核 超权限 权限内 差异调整 审批 外部审核 差异调整 审批 工程付款管理 流程 2 编号：FT-CB-LC008 工程结算管理流程 版号：1.0 页码：第 3 页 共 7 页 目标： 加强公司工程结算的规范化管理，提高工程结算工作的效率。 适用范围： 公司所有工程的结算的编制、审核等工作。 术语和定义： 3.1 结算：指工程竣工验收后，根据合同、竣工图纸、变更签证等与工程造价相关的资料编制的最终工 程造价文件。 部门职责： 4.1 区域审算合约部 4.1.1 作为工程结算工作的主要职能部门，对工程预算的编制审核工作负主要责任； 4.1.2 负责收集工程结算资料，审核其齐全及真实性； 4.1.3 负责编制工程结算报告。 4.2 相关部门 4.2.1 项目部负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料； 4.2.2 施工单位负责提交结算资料，并拟定结算书； 4.2.3 监理公司负责审核施工单位提交的结算资料； 4.2.4 集团成本管理中心负责对区域审算合约部编制的结算报告进行内审，对权限外的结算报告须报外 审，同时负责结算报告中的差异项目调整； 4.2.5 主管副总裁负责审批结算报告。 5 工作程序： 活动 步骤及说明 负责部门/负 输出 责人 0 工程预结算工 0.1 施工图预算可本公司自行编制，也可以委托造价 作的一般规定 咨询机构编审；委托的机构必须已经过政府有关 3 工程结算管理流程 编号：FT-CB-LC008 版号：1.0 页码：第 4 页 共 7 页 活动 步骤及说明 负责部门/负 输出 责人 部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。 0.2 委托造价咨询机构编制工程预结算，在造价咨询 委托合同中应明确要求其提供计算底稿（包括工 程量、钢筋实际含量的详细计算书）及与承包单 位核对后的预结算资料，并同时提供与承包单位 的核对差异情况说明。 0.3 工程预结算负责部门应整理齐全工程预结算工作 所需的必备资料，资料必须完整、签章齐备、编 号准确，并指定专人负责进行分类、装订、存档； 工程预结算工作的必备资料主要包括： ? 材料价格（政府指导价格、市场价格、甲供材料、 限价材料通知书）； ? 招标、投标文件等确定合同价格的文件（包括中 标单位的投标书、双方达成一致的预算书等）； ? 工程合同（包括合同审批表）； ? 施工组织设计方案、施（竣）工图、图纸会审记 录、监理日记； ? 双方确认的所有工程(包括变更、签证)的预算书； ? 工程竣工验收资料（工期或者质量未达到合同要 求的项目应提供相应的明确责任的说明）； ? 其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录 等。 1 发结算通知 1.1 项目部根据项目进度计划，向工程供方发出结算通 项目部 结算通知书 知。 2 收集结算资料 2.1 施工单位提交竣工图及其他结算资料； 2.2 监理公司对施工单位提交的竣工图及其他结算资 4 工程结算管理流程 编号：FT-CB-LC008 版号：1.0 页码：第 5 页 共 7 页 负责部门/负 活动 步骤及说明 输出 责人 料进行审核，审核通过后，转交项目部； 2.3 项目部对上述资料进行复审，确认后，转交审算合 约部； 2.4 审算合约部汇总工程结算资料，编制结算资料清 单，结算资料包括工程预算，施工单位所报结算，备忘 录，竣工图，现场签证，设计变更等合同规定可作为结 算依据的资料； 2.5 审算合约部与施工单位针对上述资料进行确认，由 施工单位填写工程结算资料确认单。 3 编制工程结算 3.1 审算合约部根据结算资料编制工程结算报告，并形 工程结算报 报告 成工程结算定案单； 告 3.2 根据各级审核审批意见，成本管理中心或审算合约 工程结算定 部对结算报告及定案单进行修改，并形成最终版本 案单 的工程结算报告及工程结算定案单。 4 审核审批结算 4.1 成本管理中心对审算合约部提交的工程结算报告 报告 进行公司内部审核； 4.2 成本管理中心对 15%以内的差异进行调整（可由成 本管理中心调整，也可由审算合约部调整，但应相 互确认