分行员工操作风险与内部控制知识培训.pptVIP

下列因素中哪些通常不是操作风险的来源？ 1. 内部流程不完善 2. 内部人员不充足 3. 交易对手违约 4. 内部系统故障 5. 汇率大幅波动 6. 外部事件 1、2、4、6是操作风险来源，3、5不是 3交易对手违约通常构成信用风险 5汇率大幅波动可能会导致市场风险 重大操作风险事件 商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件： （一）抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件； （二）造成商业银行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成在涉及两个或两个以上省（自治区、直辖市）范围内中断业务3小时以上，在涉及一个省（自治区、直辖市）范围内中断业务6小时以上，严重影响正常工作开展的事件； （三）盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件； （四）高管人员严重违规； （五）发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害； （六）其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1‰的操作风险事件； （七）银监会规定其他需要报告的重大事件。 案例分析：重大的操作风险事件 巴林银行事件 1995年2月，巴林银行交易员新加坡附属机构Nick Leeson未经授权在新加坡国际货币交易所从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交