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财务管理部会计岗位说明书 一、基本信息 岗位名称 会计 岗位编号 CWB-04 所在部门 财务管理部 岗位定员 1 直接上级 财务管理部经理、副经理 所辖人数 0 直接下级 无 二、职责与工作任务 职责概述：负责对除工程款支付及大额款项支付外的公司日常报销凭证、每月拟发放员工工资明细表等原始凭证及单据进行审核；会计凭证录入；税款计算、申报及缴纳；账目核对；报表编制、报送；会计档案管理及领导交办的各项任务等财务管理部会计岗位日常工作。 职责一 职责表述：负责对除工程款支付及大额款项支付外的公司日常报销凭证、每月拟发放工资明细表等原始凭证及单据进行审核。 工作 任务 负责审核除工程款支付及大额款项支付外公司日常报销凭证的发票及金额，并进行签字确认。 每月5号前1-2天需收到人事报送的工资明细表电子及纸质版审核，负责审核正式员工、劳务派遣员工、试用期员工及临时人员工资明细表的各项填列要素、金额等内容。 职责二 职责表述：负责根据出纳移交的真实合法、数字准确、内容完整、手续齐备的原始凭证、单据等填制、录入记账凭证等各类会计凭证。 工作 任务 每月第15个工作日前，负责根据上月原始凭证、单据等填制、录入记账凭证等各类会计凭证。 填制、录入记账凭证等各类会计凭证前，负责对原始凭证及单据等再次进行检查，确保填制、录入依据真实合法、数字准确、内容完整、手续齐备。 负责根据谨慎性原则，正确确认、准确核算应计入本月的各项收入、成本、费用，不多计收入，不少计成本、费用。每月末负责根据本月园西、金鼎收租、退租情况结转本月收入；根据实际贡献归属将人员工资对应计入各项成本、费用。 每月末负责填制计提税金、计提折旧、摊销无形资产等各类表格，计提本月税金、折旧，摊销本月无形资产。 每月初负责通知出纳按上月末已计提各项税金金额，将税款、“五险一金”、工会经费等转至公司税户或税局账户。 职责三 职责表述：负责计算、申报、缴纳各项税款。 工作 任务 自期满之日起15日内申报纳税，根据增值税开票系统生成清单逐条核对上月各项收入，计算、申报、缴纳上月增值税及其附加等各项相关税款。 每月15号前，负责根据上月发放工资计算、申报、缴纳个人所得税。 季度终了后十五日内，负责根据上一季度企业所得计算、申报、预缴企业所得税；根据增值税开票总金额计算、申报、缴纳上一季度租赁合同印花税；按照上一季度工资总额的2%申报、计提工会经费。 每年9月，负责根据税局核定的人员及金额，计算、申报、缴纳本年残疾人保障金。 每月15号前，负责计算、申报、缴纳联卓、承泽各项税款。 有工程款支付时，负责核对委托代征扣税依据。 职责四 职责表述：负责核对或会同出纳盘点、核对现金、银行存款、收入、费用等。 工作 任务 会同出纳，每月终了盘点库存现金实物，与现金日记账进行核对，确保账款相符；每月末现金日记账账面余额与库存现金数、会计账面数核对一致，确保账款、账账相符； 会同出纳，每月末银行存款日记账账面余额与会计账面数、银行对账单余额核对一致，如因存在未达账项与银行对账单余额不一致，次月5个工作日内编制银行存款余额调节表，确保账实、账账相符； 每月核对园西电子广场房租、物管、水电、宣传服务等各项收入、费用及其他收到或支出款项明细、汇总数据及相关凭证、单据。 每月5日前，负责月结电子发票记账清单，逐一核对各项收入与其所开具发票一一对应，准确无误。 职责五 职责表述：负责编制、报送各类会计报表。 工作 任务 每月18号前，负责编制上月资产负债表、利润表、现金流量表等各类会计报表。 每月18号前，负责根据结账完毕的上月科目余额表填报单位基本情况表、财务状况表；每季度次月填报从业人员工资总额表、主要行业生产经营景气情况表，报送区统计局。 每月30号前，负责报送区国资委报表。 每月末，负责报送金融办《投融资平台还本付息明细表》、《投融资平台新增借款明细表》。 每季度末报送区财政局预算科报表。 半年报非金融资产投资情况表。 年报财务状况表。 职责六 职责表述：负责管理会计档案、项目合同管理复核归档、财务其他日常工作。 工作 任务 每月下旬打印审核无误的上月记账凭证，与其后所附对应的各类原始凭证及单据等一起，按月、按编号顺序整理、装订成册，及时归档，妥善保管。 年末负责打印总账及各类明细账账簿，分类、按顺序整理、装订成册，及时归档，妥善保管。定期打印各类会计报表，按照分属会计期间不同分类归档。 金鼎项目管理：合同金额登记，付款金额复核，付款时间及对应凭证号备注，合同备份归档。 负责会计档案的日常管理，确需查阅、摘录、复制、拷贝会计档案的，按会计档案管理制度规定，经分管领导审批后按规定手续及流程办理。 职责七 职责表述：完成领导交办的临时性工作和其他工作。 三、工作协作关系 内部协调关系 公司各部门；公司所属各全资子公司