T100标准教育训练-应付账款V2.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * 应付帐款~月底重评价 作业目的:针对月底外币应付帐款余额,进行重新评价. 并进行汇兑损益之调整 方法一:改变真实事务历史记录之汇率,并于月底产生汇兑损益(已实现汇兑损益) 方法二:不改变真实事务历史记录,仅就差异提出汇兑损益报表,并于总账 进行应计分录,并于次月初回转调整项(未实现汇兑损益) 重评价参数 agli171 月底重评价 汇率维护 月底重评价 分录底稿 改变交易汇率 月底重评价 应计传票 [本月损益] 转回传票 [次月回转] 重评汇率 汇率维护 * 月底重评方式 认列未实现汇兑损益 认列已实现汇兑损益 打印月底重评报表 产生汇差金额,回写交易文件(应收或应付或应收票据或应付票据或银行存款) 人工输入应计传票-借:未实现汇兑损益  贷:应收(或应收票据 或应付或应付票据或银行存款) 产生分录与传票- 借:已实现汇兑损益  贷:应收 (或应收票据 或应付或应付票据或银行存款) 次月做回转传票 次月不回转 * 应付账龄分析流程 * 账龄统计作业aapq930 应付重评价流程 坏账计提流程 账龄报表打印aapr930 账龄类型设置axri014 Q A * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 应付账单 凭证产生方式 产生分录底稿 应付账单aapt330 总账凭证生成 总账凭证生成 总账凭证查询aglt310 可选择产生分底稿，再转成正式凭证； 凭证产生方式 注意:是否启用需到账套设置agli010里面勾选参数，勾选后不可随意更改；: 应付单产生凭证 直接产生总账凭证 直接产生总账凭证 对应核算项信息 对账单生成应付（红字发票） 厂商对账作业aapt110 仓退作业 apmt580 发票批量生成应付 应付单维护aapt340 流程同蓝字发票，查询账单程式不同 无发票暂估流程 批量产生暂估单aapp131 暂估单维护aapt320 批量生成凭证 aapp330 收货作业 apmt570 发票立账流程 仓退作业 apmt580 发票立账流程 收到发票自动冲销暂估单 手工录入 （费用、开账） 手工直接维护暂估数据 暂估单维护 通过类型区分暂估来源 暂估单维护 通过类型区分暂估来源 暂估单自动冲销 发票立账自动勾选冲暂估 立暂估款(aapt320) 借：原物料 贷：暂估应付款 冲暂估款(aapt300) 借:暂估应付款 贷：应付帐款 成本分摊 使用时机: 采购行为发生的费用，譬如：保险费、运费、海关费…等，需分摊至特定的采购单,以正确呈现采购成本. 分摊方式: 若未走外购或有其于费用需摊入进货成本者可透过『成本分摊作业(aapt430)』执行成本分摊即可。 * 分摊来源: 1.暂估单 2.其它暂估 3.发票应付 4.其他应付 5.员工报销 6. 预付待抵 7.杂项待抵 8.员工借支待抵 备用金 管理 期末结算 及分析 基础资料 立帐作业 冲销作业 应付帐款 管理 成本分摊 对帐作业 应付帐款管理模块 成本费用分摊 支持多种来源分摊 成本分摊单维护 备用金 管理 期末结算 及分析 基础资料 立帐作业 冲销作业 应付帐款 管理 成本分摊 对帐作业 应付帐款管理模块 发票请款 账款核销 应收应付对销 债权移转 汇差调整 付款模拟 整批自动付款 可代扣邮资/手续费 多种付款方式（现金、支票、电汇） 产生相关分录 冲销多笔应付帐款 结合票据系统----开立支票 付款作业特色 * 付款作业流程 出纳汇款流程 已付请款单批次结案作业 aapp410 Y 核销明细 * 发票请款作业aapt415 手动调整 应付冲账核销aapt420 付款冲账批量产生凭证aapp420 N 出纳汇款流程 出纳汇款流程 出纳开票流程 发票请款 * 已付款请款单批量核销结案 * 对出纳已付款单据批量过滤核销结案 应付核销作业 * 账款部分 付款部分 付款时的分录 借：应付帐款1050 贷：应付票据1050 以支票付款时: 借：应付帐款1050 贷：应付票据1030 邮资费: 20 以支票付款且扣邮资费20元时: * 付款类型 债权转移放在这里处理 预付请款立账 预付单维护 (aapt310) 待抵预付 aapq324 付款流程 (付订金部份) 预付款 进货应付立帐 (aapt300) 进货请款 付款流程 (付尾款部份) 采购单 (apmt500) 自动冲预付 预付费用 Auto. Auto.