流动性风险管理培训课程.ppt

金融风险管理， 二、流动性风险的度量 专门讨论商业银行流动性风险的度量、管理理论和管理技术。 财务信息指标 流动性缺口法 财务比率法 现金流量法 融资缺口法 财务比率法 比率名称 公式 备注 现金比率 现金资产 总资产 只有超过法定准备金部分的现金资产才是可用的。 存贷款比率 贷款 存款 该比率越大，流动性越差。 核心存款与总资产的比率 核心存款 总资产 对同类银行而言，该比率越大，流动性越高。 贷款总额与核心存款的比率 贷款总额 核心存款 该比率越小，银行“存储”的流动性越高，流动性风险越小。 流动资产与总资产的比率 流动资产 总资产 该比率越大，流动性越高。 现金流量法 现金流入量 现金流出量 实际的现金流量 即将到期资产 即将到期的批发性负债及固定的贷款承诺 尚未到期资产产生的利息 尚未到期负债支付的利息 散户存款的季节性变动 潜在的现金流量 可变现的未到期资产 无固定期限的散户存款 已建立的信贷额度 不固定的贷款承诺和其他的表外活动 流动性缺口法 流动性缺口系银行资产和负债之间的差额。 当银行的负债大于资产，出现资金过剩，这种情况对银行不构成流动性风险。 当银行的资产大于负债，说明银行有些长期资产或承诺没有得到资产负债表上现有资金来源的支持，这表明银行要维持目前规模的资产，必须从外部寻找足够资金