某房地产企业内部控制制度手册模板.ppt

* 五 工资计提与发放流程 管理目标： 1） 保证公司雇佣职员符合相关法律法规以及公司规章制度 2）保证职员有公平公正的就业机会 3）保护职员合法的劳动收益 4）员工工资及时计提与发放 关键控制点： 1）与职员签定的劳动合同符合国家法律法规 2）职员的级别以及相对应的工资福利符合公司制度 3）定期编制公司人才管理月报 4）确保计提的工资与合同相符 注释： 1）由公司行政人事部门薪资专员在每月初根据公司各级别人员的劳动合同编制工资计提表 2）工资计提表由行政总监签字确认 3）月初财务部门成本会计根据行政部门提供的工资计提表登记入帐，计提工资及福利费。 4）销售部门员工工资由销售部按规定的佣金比例计提，并由销售总监签字认可 入帐 计提工资 行政人事部 经理审核 总经理 审批 通过 01 02 03 工资计提表 04 行政总监 审核 应付工资 /福利费 开发成本 /管理费用 /销售费用 通过 委托银行 发放工资 出勤 记录单 工资说明 /待扣费用表 财务复核 行政人事部 经理审核 BACK 六 员工绩效考评的控制 管理目标 1）公司各部门每个岗位都应有考核标准 2）员工考核标准应与部门的考核标准相结合 3）提高员工工作积极性 关键控制点 1）各部门的考核标准应由公司行政人事部统一制订 2）考核标准根据公司的发展相应变动，但在一定时期内保持稳定 3）将员工的绩效工资和考核标准相挂钩 注释 1）各部门的考核标准要与其岗位性质相对应 2）考核标准经批准后备案并公开，允许员工查看 3）企业管理部对各部分进行考评，并纳入对员工的考核之中 4）管理层应该定期对绩效考核（每年或者每季度）作出评价，并将评价结果与相应部门经理进行沟通 5）员工的绩效工资要与其绩效考核结果相挂钩 各部门每月 开展业务初评 01 03 02 04 05 初步 考核结果 人事部制定 绩效工资 行政人事部制定 员工考核标准 总经理 批准 考核标准 备案 同意 对员工考核 作出分析 报总经理 考核结果 存档人事部 企管部对 部门考评 行政总监/ 总经理审批 同意 不同意 BACK 行政总监 审核 同意 七 员工转正、晋升以及离职流程 管理目标 1）保证公司员工处在公平公正的竞争环境下 2）保证公司岗位的轮换以及正常流动 3）保证员工的离职不影响公司日常业务操作 4）防止公司机密的泄漏 5）保证公司流程操作符合相关法律法规 关键控制点 1）保证员工的机会平等 2）保证申请单据由所属总监签字确认 3）保证离职人员不会泄漏公司秘密或有损公司利益 注释 1）各部门经过讨论、投票，结合考评结果，确定转正、晋升人员名单，所属总监签字 2）中高层晋升申请单需由总经理签字同意，其他级别由行政总监签字 3）新进员工根据担任岗位签署劳动合同，内部员工晋升不再重新签订合同 4）员工辞职填写辞职书，公司辞退填写解雇信，并注明原因 5）所属总监根据部门和员工情况进行审核 6）人事部门计算员工离职工资，财务部门审核，统一在离职后第一个发薪日发放 7）对于辞职员工经总经理审批，公司辞退员工总经理不再审批 绩效考评结果 各部门确定 转正晋升职员 签署劳动合同 辞职书/ 解雇信 所属总监 批准 行政总监 审批 工作交接/ 离职工资清算 财务 部门审核支付 人事部门存档 所属总监 签字 转正 /晋升申请单 管理层 批准 01 02 03 04 05 06 总经理 审批 总经理 审批 07 BACK 八 印章管理流程 管理目标 1）保证公司印章管理和使用的安全性 2）公司用印的流程符合公司制度 3）保证公司合同用印及时与安全 关键控制点 1）用印要经严格审批 2）保管印章人员要严格按制度使用印章 3）用印的审批权限要明确 注释 1）合同用印应由合同经办人填写合同联办单后逐级上报审核 2）一般用印由使用人填写用印申请单 3）一般用印时属于例行事项的无需总经理审批，直接由行政人事总监签字认可 4）一般合同无需董事长审批。 5）合同金额高于10万元或者属于重要合同的，要经过公司法律顾问的审核、董事长审批 6）一般用印经行政人事总监签字后可以直接使用，无需审核相关手续 所属总监 批准 财务总监 审批 用印 所属总监 审核 一般 用印申请单 总经理 审批 01 02 03 04 06 法律顾问 审核 行政总监 签字 合同 联办单 执行人员 审核 BACK 董事长 审批 05 九 档案管理流程 管理目标： 1）确保公司历史沿革资料的完好性 2）充分、合理、高效地使用各种档案资料 3）全面规范档案管理 关键控制点： 1） 所有档案借阅须得到行政总监审批 2） 借阅档案须及时归还，如未及时归还，档案管理员可发放《阅档催还单》催还 3） 公司所有档案原件的最终所有权为公司档案室，各部门