财务制度国税备案.docxVIP

财?务?制?度 一、?总则 第一条?为加强公司的财务工作，发挥财务管理在公司经营管理和提 高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条?公司财务部门的职能是： 1．?认真贯彻执行国家有关的财经管理法规制度。 2．?建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加 强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监 督财务纪律。 3．?积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4．?厉行节约，合理使用资金。 5．?合理核算公司收入和成本，及时完成需要上交的税收及 管理费用。 6．?对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工 作，主动提供有关资料，如实反映情况。 第三条?公司财务部由会计主管、会计、出纳组成。 第四条?公司各部门和职员财会事务，必须遵守本规定。 二、?会计师工作台岗位职责 第五条?会计主管负责组织本公司的下列工作： 1．?编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金 筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。 2．?组织成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核， 督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 3．?建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活 动分析。 1 4．?承办公司领导交办的其他工作。 第六条?会计的主要工作职责是： 1．?按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续 完备，数字准确，账目清楚，按期报账。