工程建设公司报销管理制度.docxVIP

报销管理制度 1.0 目的: 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 2.0 适用范围: 公司全体员工所有费用的报销 3.0 相关职责及审批权限: 3.1 部门负责人负责本部门费用的核准 3.2 财务部负责所有费用的审核 3.3 总经理负责所有费用的审批 4.0 执行办法及相关程序: 4.1 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票人如实填写发票所有内容。发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。 4.2 报销费用时必须填写“单据报销封面”或“差旅费报销单”所有单据要按性 质(如差旅费、招待费、办公费等〉分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次按出差地点分开填列，并计算好出差天数、伙食补助及市内交通费，在“生活补助”限额填报，住宿费在“住宿费”限额内填报，如是物资采购项目，还需要在原始发票后附“入库单”所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,字迹要求工整，清晰，黏贴要求整齐、美观。 4.3 报销程序：经办人→部门负责人核准→财务室审核→总经理审核→财务结算 4.4公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限 批准后，在计划范围内列支。 4.5 办公用品的购置，由各部门根据需要，编制计划报综合部审核汇总，按审批 权限批准后，由综合部按计划统一购买并建立实物账，详细登记办公用品的进、 出情况。领用时，由其分管领导批准，由各部门按月一次性统一领出并填制领用单。 4.6 各部门负责人除招待费外，一律不得经办其他款项支付，发生招待费需二人 签字确认，否则财务部不予报销。 4.7 公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车， 要事先请示分管领导，并在报销单上注明原因。 4.8 所有需报销的各种原始单据(包括购买材料和支付工程款)，必须在一个月内报销，(即次月5日之前)，超过时间一律不予报销，如确属特殊情况，经核实后，可予以适当延长。 4.9 物品采购报销按公司采购控制程序，仓库管理程序，进货检验程序等完备审 批手续后办理报销。 5.0具体内容: 5.1 差旅报销制度 5.1.1 报销等级及费用标准 : 职务 标准地区 部门经理 部门主管 普通员工级 住勤 住宿 住勤 住宿 住勤 住宿 省内及中小城市 35 50 30 45 25 40 省会城市 45 80 40 60 35 50 京、津、沪及经济发达区 55 100 50 80 45 60 5.1.2 董事长、总经理外出差旅费按实际发生额报销。 5.1.3 住勤、住宿补助:包括短途车费、打的费、吃饭、住宿等。 5.1.4 出差未满一日按一日计算，有住勤补贴，但无住宿补贴;出差无加班费，如果随董事长、总经理出差，所发生的费用按实报实销则无住勤、住宿补助。但每天可享受10元/天的特别补助。 5.1.5 除部门经理、部门主管外，其余人员一律按普通人员的标准执行。 5.1.6 公司司机随同部门负责人或总经理出差的其费用不用自己承担的，按10元 /天的给予补助:若费用由其自行承担的则按普通员工级标准处理。 5.1.7 若公司员工为了协助其他公司员工办理所属本公司业务而发生的费用按实际发生额予以报销。 5.1.8 住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准 的超支部分自理。 5.1.9 若公司员工出差至公司驻外机构的，该机构可以解决其住宿的，则当天住 宿费不予报销。 5.1.10出差车船、飞机等级标准: 职务 工具 部门经理 部门主管 普通员工 飞机 不可以 不可以 不可以 火车 软座 软座 硬座 轮船 二等船 三等船 四等船 计程车 不可以 不可以 不可以 6.0 通信费、交通费报销制度： 6.1 员工每月因公外出办理交通费，每月因公办理通信费报销标准表: 项目 职务 通信费 交通费 备注 部门经理 300 150 部门主管（副职） 200 100 成本会计 100 50 出纳会计 100 100 文 员 100 100 司 机 50 无 其他人员 无 50 6.2 以上标准是指综合部、财务部、经营部人员的报销标准，董事长、 总经理实报实销。 6.3 驻外项目部按《2008年目标责任书》中标准执行，项目完工后，按公司标准执行。 6.4 报销通信费的公司员工，应当执通讯费“发票联”方可予以报销，通信费标准包含漫游费。 6.5 公司员工因公外出办事所发生的交通费用每月月初按票报销。并附上外出 办事交通费明细。由部门经理核准后，按公司报销程序予以报销。 6.