风险管理常用方法.docxVIP

PAGE PAGE # 附录 风险管理常用技术方法简介 一、风险坐标图 风险坐标图是把风险发生可能性的高低、 风险发生后对目标的影 响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上 （即绘制成直角坐标系）。 对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度的评估有定性、 定量 等方法。定性方法是直接用文字描述风险发生可能性的高低、 风险对 目标的影响程度，如“极低”、“低”、“中等”、“高”、“极高”等。定 量方法是对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度用具有实际 意义的数量描述，如对风险发生可能性的高低用概率来表示， 对目标 影响程度用损失金额来表示。 下表列出某公司对风险发生可能性的定性、定量评估标准及其相 互对应关系，供实际操作中参考 定量方法一 评分 1 2 3 4 5 定量方法二 一定时期发生 10%以下 10% - 30% 30% - 70% 70% - 90%以上 的概率 90% 文字描述一 极低 低 中等 高 极高 疋 性 文字描述二 一般情况下 不会发生 极少情况下 才发生 某些情况下 发生 较多情况 下发生 常常会发生 方 今后10年内 今后5 — 10 今后2 — 5 今后1年内 今后1年内 法 文字描述三 发生的可能 年内可能发 年内可能发 可能发生1 至少发生1 少于1次 生1次 生1次 次 次 下表列出某公司关于风险发生后对目标影响程度的定性、 定量评 估标准及其相互对应关系，供实际操作中参考 适 用 于 所 有 行 业 定量方法一 评分 1 2 3 4 5 定量方法 企业财务损失占税前 利润的百分比（％） 1%以下 1%-5% 6%-10% 11%-20% 20%以上 定性方法 文字描述一 极轻微的 轻微的 中等的 重大的 灾难性的 文字描述二 极低 低 中等 高 极高 文 字 描 述 企业日常运行 不受影响 轻度影响 （造成轻微 的人身伤 害，情况立 刻受到控 制） 中度影响 （造成一定 人身伤害， 需要医疗 救援，情况 需要外部 支持才能 得到控制） 严重影响 （企业失去 一些业务 能力，造成 严重人身 伤害，情况 失控，但无 致命影响） 重大影响 （重大业 务失误， 造成重大 人身伤 亡，情况 失控，给 企业致命 影响） 财务损失 较低的财 务损失 轻微的财 务损失 中等的财 务损失 重大的财 务损失 极大的财 务损失 企业声誉 负面消息 在企业内 部流传，企 业声誉没 有受损 负面消息 在当地局 部流传，对 企业声誉 造成轻微 损害 负面消息 在某区域 流传，对企 业声誉造 成中等损 害 负面消息 在全国各 地流传，对 企业声誉 造成重大 损害 负面消息 流传世界 各地，政 府或监管 机构进行 调查，引 起公众关 注，对企 业声誉造 成无法弥 补的损害 适 用 于 开 采 业 、 制 造 业 疋 性 与 疋 量 结 合 安全 短暂影响 职工或公 民的健康 严重影响 一位职工 或公民健 康 严重影响 多位职工 或公民健 康 导致一位 职工或公 民死亡 引致多位 职工或公 民死亡 营运 -对营运影 响微弱 -在时间、 人力或成 本方面不 超岀预算 1% -对营运影 响轻微 -受到监管 者责难 -在时间、 人力或成 本方面超 岀预算 1%-5% -减慢营业 运作 -受到法规 惩罚或被 罚款等 -在时间、 人力或成 本方面超 岀预算 6%-10% -无法达到 部分营运 目标或关 键业绩指 标 -受到监管 者的限制 -在时间、 人力或成 本方面超 岀预算 11%-20% -无法达 到所有的 营运目标 或关键业 绩指标 -违规操 作使业务 受到中止 -时间、人 力或成本 方面超岀 预算20% 环境 -对环境或 社会造成 短暂的影 响 -可不米取 行动 -对环境或 社会造成 一定的影 响 -应通知政 府有关部 门 -对环境造 成中等影 响 -需一定时 间才能恢 复 -岀现个别 投诉事件 -应执行一 定程度的 补救措施 -造成主要 环境損害 -需要相当 长的时间 来恢复 -大规模的 公众投诉 -应执行重 大的补救 措施 -无法弥 补的灾难 性环境損 害 -激起公 众的愤怒 -潜在的 大规模的 公众法律 投诉 对风险发生可能性的高低和风险对目标影响程度进行定性或定 量评估后，依据评估结果绘制风险坐标图。女口：某公司对9项风险进 行了定性评估，风险①发生的可能性为“低”，风险发生后对目标的 影响程度为“极低”；……；风险⑨发生的可能性为“极低”，对目标 的影响程度为“高”，则绘制风险坐标图如下： 可能性 1 极高 ⑥ 高 ② ⑧ 中等 ⑤ ③ 低 ① ④ ⑦ 极低 ⑨ 极低低中等高极高 影响程度 如某公司对7项风险进行定量评估，其中：风险①发生的可能性 为83% ,发生后对企业造成的损失为2100万元；风险②