XX酒店集团发票管理制度.docVIP

编 号： PNP-FIN-REM-004 制度名称： 发票管理制度 执行职位： 财务运作部，前厅部 相关政策 《 财务制度》发票管理制度。 操作程序 程序 标准 发票管理制度 第一条 发票的申购、领用及保管 酒店因经营需要申购发票须经财务负责人审批，并指定专人负责保管； 购入发票后交财务部指定人员登记保管； 发票由审计员在保管人员处领取，首次领用数量根据实际经营需要确认，以后发票领用需要以旧换新，确保一定数量的周转使用量； 审计员在手工发票的第二联印章处盖章，无遗漏，并将发票存放在保险柜中； 收款员上班前在审计组领取，下班后交总台处保管，与总台当班人员共同做好登记交接手续； 审计员在审核手工发票过程中要严格把关，确保发票与帐单相符的同时确保发票不缺号； 审计员在指定销号本上对税控发票的号码销号，确保发票无缺号； 各营业点收款员，不可以截留客户未开的发票金额，进行倒卖，获取利益； 审计员要掌握收款员开发票的操作细则，并结合电脑认真细致地审核。 第二条 发票的使用与操作细则 手工发票操作细则 收款员在发票的“客户名称”上填写客人姓名或房号，（或根据客人的需要不填，但地方税务局强制规定除外）； 在“开票日期”处填上当时开票的日期，如果客人有特殊需求，可满足客人的意愿，但要在存根联的发票号码上方将正确的开票日期填上； 在规定处填上项目以及金额的大、小写，字迹清晰、端正； “经手人”