商业银行负债业务的经营管理.pdfVIP

商业银行负债业务 de 经营管理 11统计2班 陆悦哲 曹晗 李晓东 黄杨勇 范梦莹 甘婉婷 1 of 24 商业银行债务 概念 是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付 基本特点： ●必须是显示的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来 可能发生的经济义务都不包括在内 ●数量必须是能够用货币来确定的 ●只能偿付以后才消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债 2 of 24 商业银行债务 作用 ●银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件 ●银行负债是保持银行流动性的手段 ●银行负债是社会经济发展的强大推动力 ●银行负债构成社会流通中的货币量 ●负债是银行同社会各界联系的主要渠道 3 of 24 银行负债 构成 存款 借入款项 其他负债 4 of 24 银行存款 （一）存款业务 1.传统的存款业务 • （1）活期存款 • （2）定期存款 • （3）储蓄存款 5 of 24 2.存款工具创新 （1）创新原则 A.创新必须符合存款的基本特征和规范 主要对利率形式、计算方法、服务特点 、期限差异、流通转让程度和提取方式等 的选择、排列和组合。 B.坚持效益性原则 多种存款品种的平均成本应不超过原有 存款的平均成本 6 of 24 （2）创新品种（如美国） • A.活期存款工具的创新 • 可转让支付凭证帐户，超级可转让支付 凭证帐户 • B.定期存款工具的创新 • 货币市场存款，可转让定期存单，自动 转帐服务帐户 • C. 储蓄存款工具创新 • 零续定期储蓄存款，联立定期储蓄，指 数存款证，特种储蓄存款。 7 of 24 可转让支付命令账户 • 1970年由美国商业银行创办的一种针对个 人和非盈利性机构开立的、支付利息的活 期存款账户. • 特点：使用支付命令进行转账或付款。实 际上是一种不使用支票的支票账户。 • 能满足客户支付便利和收益相兼顾的需要 。 8 of 24 自动转帐服务帐户 • 背景：美国的活期存款没有利息，活期 存款可签发支票。 • 该账户特点：储户同时在银行开立储蓄 存款账户和活期存款账户，平时客户的 活期账户余额保持为1美元，当需要签发 支票时，用电话通知银行，开户行随即 将支付款项从储蓄账户上转移到活期存 款账户上。 9 of 24 （二）存款负债经营管理 • 存款是一种被动负债，稳定性存款是形成银行 中长期和高盈利资产的主要资金来源。 1.衡量存款稳定性的主要指标 • 活期存款稳定率＝（活期存款最低余额/活期存 款平均余额）×100%； • 活期存款平均占用天数＝（活期存款平