联发股份：内部控制鉴证报告.pdfVIP

江苏联发纺织股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字 [2012] 2932 号 江苏联发纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的 江苏联发纺织股份有限公司（以 下简称联发股份公司）管理层《关于内部控制的自我评价报告》涉及 的与 2011 年 12 月 31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 联发股份公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效 性。我们的责任是对联发股份公司截止 2011 年 12 月 31 日内部控制 的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》 的规定执行了鉴证业务。 该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对 联发股份公司对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 制度设计的完整性、 合理性和执行的有效性， 以及我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。 此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、 程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为， 联发股份公司按照 《内部会计控制规范 - 基本规范 （试 1 行）》规定的标准于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。 附件：江苏联发纺织股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日内部控制 的自我评价报告 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 叶金福 中国 〃 北京 中国注册会计师 : 滕忠诚 二○一二年四月一十九日 2 江苏联发纺织股份有限公司 截止 2011 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告 江苏联发纺织股份有限公司董事会 截止 2011年 12月 31 日内部控制的 自我评价报告 一、 公司的基本情况 江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）是由原南通港联纺织有 限公司整体改制设立的股份有限公司， 于 2008 年 1 月 23 日领取了注册号为 320600400006064 的企业法人营业执照 , 注册资本为 8090 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]372 号文“关于核准江苏联发纺织股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本 公司于 2010 年 4 月 14 日首次公开发行人民币普通股（ A 股） 2700 万股，并于 2010 年 4 月 23 日在深圳证券交易所挂牌，股票简称“联发股份” ，股票代码“ 002394 ”。 2011 年 5 月， 本公司以股本 10790 万股为基数， 向全体股东以资本公积金每 10 股