律师办理国有企业改制与相关公司治理业务操作指引.pdfVIP

{业务管理}律师办理国有 企业改制与相关公司治理 业务操作指引 总则 第 1 条宗旨 为指导律师承办国有企业改制与相关公司治理业务，规范律师执业行为， 保障律师依法履行职责，充分发挥律师在国有企业改制与公司治理中的 作用，依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》) 、《关于 进一步规范国有企业改制工作的实施意见》(以下简称 “60号文”) 、 《企业国有产权转让管理暂行办法》(以下简称 “3号令”)及其他相关 法律、法规、规章和国家关于规范国有企业改制的规范性政策文件(以下 简称 “规范性政策文件”)的规定，制定本指引。 第 2 条定义及业务范围 2.1 本指引所称律师承办国有企业改制与相关公司治理业务，是指律师 事务所接受改制企业、产权持有单位、其他改制当事人的委托，指派律 师为委托人提供与国有企业改制相关的法律服务，协助改制后的企业建 立和完善现代企业制度及法人治理结构。 2.2 律师承办国有企业改制业务包括但不限于下列范围： 2.2.1 开展尽职调查，编制《尽职调查报告》； 2.2.2 协助产权持有单位或改制企业完成国有产权界定的工作，代理产 权持有单位或改制企业处理国有产权方面的纠纷; 2.2.3 制作《改制方案》、《职工安置方案》，涉及国有产权转让的， 制作《国有产权转让方案》； 2.2.4 编制各类规范性法律文书，参与谈判，审核其他交易方提供的材 料或法律文件； 2.2.5 依法对产权持有单位或改制企业报批的《改制方案》、《国有产 权转让方案》出具《法律意见书》，涉及职工安置的，一并发表意见； 2.2.6 对改制企业的职工（代表）大会、董事会、股东（大）会进行见 证并出具见证意见，协助完成国有企业各项内部审核与批准程序； 2.2.7 协助改制方案、国有产权转让方案的实施和完成产权交易工作， 协助公司或企业办理工商变更登记手续。 2.3 律师承办相关公司治理业务包括但不限于下列内容： 2.3.1 协助改制后的公司制企业完善公司治理结构； 2.3.2 协助改制后的公司制企业建立规章制度； 2.3.3 协助改制后的公司制企业健全激励约束机制； 2.3.4 协助改制后的公司制企业完善公司董事诚信体系建设； 2.3.5 协助改制后的公司制企业完善外部治理体系，有效防范法律风险。 第 3 条特别事项 3.1 本指引旨在向律师提供办理国有企业改制和相关公司治理业务方面 的经验，而非强制性规定，供律师在实践中参考。 3.2 律师从事国有企业改制和相关公司治理业务，依据法律、法规、规 章和规范性政策文件，在委托人的授权范围内，独立进行工作。 3.3 律师以律师事务所名义与委托人订立书面的《法律服务合同》，明 确约定委托事项、承办人员、提供服务的方式和范围、双方的权利和义 务以及收费金额等事项。 律师可以主协调人身份全程参与国企改制与公司治理过程，依据委托人 的授权，全面主导改制工作组的活动，安排会计师事务所、资产评估机 构等中介机构的相关工作，协调各中介机构的活动，以充分发挥律师在 国企改制与公司治理中的作用。 3.4 律师从事与国有企业改制与相关公司治理业务有关的法律服务时， 可参照本指引执行。 第一章国有企业改制业务 第一节尽职调查与编制《尽职调查报告》 第4 条本指引所称尽职调查，专指法律尽职调查，即在国有企业改制过 程中，律师依据改制企业的改制、产权交易等计划，通过对相关资料、 信息以及其他事实情况的收集，从法律或规范性政策文件的角度进行调 查、研究、分析和判断。 第 5 条律师开展尽职调查应当遵循三个基本原则： 5.1 独立性原则。律师开展尽职调查，应当独立于委托人意志，独立于 审计、评估等其他中介机构。 5.2 审慎原则。在尽职调查过程中，律师应持审慎的态度，保持合理怀 疑。 5.3 专业性原则。在尽职调查过程中，律师应当结合自身优势从法律角 度作出专业的判断。 5.4 避免利益冲突原则。律师应履行利益冲突审查义务，在提供服务过 程中或服务结束后不应利用获悉的相关信息获取任何利益，也不应在提 供服务过程中，代理与产权持有单位或改制企业有直接或间接利益冲突 关系的单位或个人的任何诉讼或非诉讼事务。 第 6 条律师开展尽职调查，应要求被调查对象在合理或约定时间内向律 师提供真实、完整的资料原件或与原件审核一致的复印件。 律师通过对相关被调查人进行口头询问，或对被调查事项进行现场勘查 等方式了解情况。律师制作的谈话记录、现场勘查记录等文件材料，除 非有相关人员或部门的书面保证或书面证明，否则不能作为制作《尽职 调查报告》的依据。 第