差旅费用管理详细规定.docVIP

差旅费用管理要求 目标 为确保企业出差人员工作和生活需要，合理控制费用，提升费用使用效率，特制订本管理要求。 范围 本要求适适用于本企业及投资控股子企业职员 差旅费报销条件 1、因企业业务需要所发生出差费用 2、全部职员因公出差超出一昼夜 3、符合企业假期管理要求发生交通费用 管理内容和标准 1、职员因公出差，均应事先填写《出差申请表》，按要求填写出差目标、时间、费用预算等情况，经总经理审核同意后方可出差（不然差旅费不予报销），遇特殊情况亦须事先口头汇报，且返回后应立即补办手续。 2、出差人员返回后三个工作日内按企业要求办理报销手续，过时作废。出差人员必需在总经理同意后两个工作日内结清当次差旅借款。前款未清，不予再次借款。 3、费用标准 总体标准：对出差人员出差费用实施“核定标准，标准范围内实报实销，超支不补”。往返交通费实施实报实销。 1、住宿费用标准：（金额单位：元/天） 区 区 域 职 位 特区 直辖市 省会城市 地级市 县级市及以下 高管 实报 总监 500 450 450 350 350 中层主管 400 350 350 280 280 其它人员 300 260 260 200 200 伙食费用标准：（金额单位：元/天） 区 区 域 职 位 特区 直辖市 省会城市 地级市 县级市及以下 高管 实报 总监 80 60 60 50 50 中层主管 60 50 50 30 30 其它人员 50 40 40 25 25 3、交通费用标准：（金额单位：元/天） 工 工 具 职 位 飞机 高铁 火车 轮船 长途汽车 出租车 高管 经济舱 二等座 软卧软座 二等舱 实报 实报 总监 经济舱 二等座 软卧软座 二等舱 实报 实报 中层主管 经济舱 二等座 硬卧硬座 三等舱 实报 实报 其它人员 经济舱 二等座 硬卧硬座 三等舱 实报 实报 报销措施 住宿费报销措施 1）出差人员住宿费实施限额凭据报销措施，按实际住宿天数计算报销，住宿费凭正式发票报销，并在发票上注明住宿人姓名、住宿地点、起止日期，并出具费用明细。 2）出差人员出差外埠时出差人员应选择经济快捷型酒店，遇特殊情况（如政府邀请、项目洽谈、会见地方政府官员等）影响企业整体形象特殊业务需要，可依据情况合适进行调整，经总经理许可前提下，可按实报实销。若长久出差在外(三个月及以上)，应在报总经理同意后租住工作地周围民居。租住民居费用实报实销。 3）住宿费标准指天天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，两人以上出差人员，可就随行高一级人员标准实施。总监以上人员出差，可单独住宿。 4）出差到家庭所在地而留驻家中，按每日100元给予补助。 2、伙食费报销措施 1）中午12时前（含）离开企业所在地，按全天报销。中午12时后离开企业所在地，按半天报销； 2）中午12时前（含）抵达企业所在地，按半天补助。中午12时后抵达企业所在地，按全天补助。 3、交通费报销措施 1）跨区域或中短途出差应乘坐火车硬座（二等座）、公共汽车，费用实报实销。长途或因公务紧急可乘坐飞机，费用实报实销，机票由企业统一预定，经济舱。未经同意超标乘坐交通工具或自行购置机票未经许可，其费用自行负担。 晚19点至次日早6点之间乘车超出6小时，可乘坐火车硬卧。 市内交通应以乘坐公共交通工具为主，如遇特殊或紧急情况方可乘坐出租车，费用实报实销。 以下情况可乘坐出租车： 出差目标地偏远，没有公共交通工具； 携有巨款或关键文件须确保安全； 携带重物，搬运困难或时间紧迫； 陪同关键客人外出； 实施特殊业务或夜间办事不方便； 4）出差人员应按最简便快捷线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导同意顺道回家探亲、办事，其绕线多支付费用均由个人自理，期间按事假考勤。六、报销步骤 相关部门总经理财务部1、费用报销步骤图： 相关部门 总经理 财务部 开始出差人填写《报销单》 开始 出差人填写《报销单》 部门责任人查对行程并签批 审核 签批 付款 结束 注意事项及其它说明： 出差参与各类会议，凡交纳会务费并主办方安排食宿，不享受食宿补助。 特区包含：深圳、厦门、珠海、汕头、海南省 直辖市包含：北京、上海、天津、重庆 七、发票开具项目内容必需填写齐全,抬头必需开具企业全称,不得提供虚假发票（指和实际业务不符或发票不符合国家要求），如报销人不知情提供假发票，限期30天内换回原开票单位真实发票，超期不予报销或报销后全额退回. 八、出现发票丢失，须提供出票单位发票留存联复印件（加盖公章、财务章或发票专用章）和发票所在地税务机关出具相关证实性文件，或重新开具发票后核销。 附件：《出差申请单》 出差申请单 编号： 年月日 姓名 所属部门 职务 出差地点 出差期间 事由 行程 计划 费用预算 交通费: ￥ 住宿费：